Как мне решить, в каком порядке продавать акции из разных лотов?

Каждый год я получаю определенное количество акций компании, в которой работаю, поэтому у меня есть несколько акций, которые имели разную стоимость, когда я их приобрел.

Когда я продаю часть своих акций, у меня есть несколько вариантов, какие акции продать первыми.

Я могу представить только один сценарий, который заставил бы меня заботиться об ордере, и поэтому мне кажется, что есть только два ордера, в которых имеет смысл продавать акции:

  1. Вы продаете большое количество акций и можете столкнуться с налогом на прирост капитала, поэтому вы хотите продать акции, которые имели наибольшую стоимость на момент приобретения, чтобы минимизировать или избежать налогообложения.
  2. Вы не продаете так много акций, поэтому вы хотите сначала продать акции с наименьшей стоимостью, чтобы у вас была наилучшая возможность минимизировать налог в будущем, если вы захотите продать много акций.

Есть ли что-то еще, что я не учел, что могло бы повлиять на порядок продажи акций?

Если прибыль от продажи ваших акций не превышает годового пособия ( 11 000 фунтов стерлингов с апреля 2015 года ), это не имеет значения.
@ Knuckle-Dragger Я полностью не согласен. Цена, по которой вы приобрели акцию, совершенно не имеет отношения к ее будущей доходности (помните, что здесь обсуждаются все акции одной и той же компании).

Ответы (1)

Существуют определенные правила расчета прибыли при продаже акций, приобретенных в разное время и по разным ценам в одной и той же компании.

См. статью HMRC «Налоги при продаже акций» : — в итоге вы должны рассчитать СРЕДНЮЮ стоимость приобретения и использовать ее, поэтому не имеет значения, в каком порядке вы их продаете.

Кроме того, существуют особые правила в отношении акций, приобретенных в рамках различных схем распределения доли сотрудников. На веб-сайте HMRC есть масса информации обо всем этом, но если вы совсем не уверены, я думаю, вам лучше проконсультироваться с налоговым бухгалтером.

вставил ссылку для вас. хороший ответ, и хорошо понимать отличие от того, как мы это делаем в США.
Если я продам все акции, которые я приобрел, по одной цене, будет ли эта цена по-прежнему использоваться для расчета средней?
@SpoonMeiser хороший вопрос. Я думаю, что ответ, вероятно, находится здесь: gov.uk/government/uploads/system/uploads/attachment_data/file/… , но это зависит от стольких переменных (когда именно вы купили акции и т. д.), что общий ответ невозможен.
Как мне решить, в каком порядке продавать акции из разных лотов?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v