Почему налоги такие сложные, если их действительно хотят платить?

Мне сейчас 36 лет. Несмотря на то, что я много раз действительно пытался, я никогда не чувствовал, что я хотя бы «смутно» понимаю основные налоговые концепции для моей страны (Швеции) или любой другой в этом отношении (США часто упоминается в различных контекстах), не говоря уже о конкретных налоговых законах или «лазейках».

Кажется, что с этим связана бесконечная сложность, с таким количеством странных терминов, разбросанных в любой официальной статье или даже статье в Википедии, что я просто беспомощно теряюсь очень быстро, хотя я хочу понять это. Хотя бы по какой-то другой причине, кроме как избежать посадки в тюрьму.

Почему правительства делают налоговые законы такими невероятно трудными для понимания, если они действительно хотят, чтобы граждане их платили? Почему бы просто, четко не заявить (например):

  1. Вы должны платить нам 25% любого дохода, который вы получаете от работы на кого-то другого.
  2. Вы должны заплатить нам 30% любого прироста капитала, полученного от торговли акциями или криптовалютами.
  3. Вы должны платить нам 15% от любой прибыли, которую вы получаете от управления собственной компанией.
  4. Если вы не сообщите нам правильную сумму, вы отправитесь в тюрьму.

Почему бы просто не сделать что-то подобное? У них есть бесконечные веб-страницы, которые ссылаются друг на друга, и каждая написана так расплывчато и загадочно, что я действительно понятия не имею, о чем они говорят.

Зачем делать что-то невероятно важное таким невероятно сложным? Разве это не контрпродуктивно? Я могу гарантировать, что есть гораздо менее заинтересованные люди, которые сдаются гораздо быстрее, чем я, и то ли назло, то ли по ошибке, платят меньше, чем от них ожидают, просто потому, что не понимают, о чем говорят.

Потому что, когда вы пытаетесь сделать это таким простым, вы оставляете огромное количество лазеек.
@Loren Pechtel На самом деле сложное регулирование создает гораздо больше лазеек, чем простое регулирование. Рассмотрим пример фиксированного налога в размере X% на любой доход без возможных вычетов. Не было бы лазеек. Но сложное регулирование допускает несоответствия, которыми может воспользоваться тот, кто имеет средства для понимания сложных правил.
@Manziel Вам все еще нужно определить, что считается доходом, что оставляет много места для лазеек.
Лучше спросить, почему вы думаете, что это невероятно сложно. Мне это кажется простой математикой, если предположить, что шведские работодатели и биржевые маклеры отправляют вам формы в конце года, как это делают американские.
@jamesqf математика проста; выяснить, когда применить математику, является сложной частью.
Разве шведские компании по подготовке налоговых деклараций не существуют?
Что такое прибыль? (Это очень простой сложный вопрос налогообложения)
@RonJohn: Не могу говорить о шведских налогах, но это никогда не было большой проблемой с налогами в США, даже в те дни, когда моя декларация занимала более 20 страниц.
@jamesqf это может быть очень сложно. Подумайте об индивидуальных предприятиях, товариществах (с зарубежными инвестициями!) и т. д.
А как насчет дохода от работы на себя, а не на компанию? Что, если мои клиенты будут платить мне помидорами?
@RonJohn: Даже в тех случаях (которые относятся только к небольшой части людей) проблема не в налогах, а в бухгалтерском учете, который в большинстве случаев вы все равно должны делать. Я говорю по опыту: когда-то моя налоговая декларация включала доход от заработной платы, работающей за границей, самозанятость в США, а также дивиденды и прирост капитала. Да, было больно заполнять все эти формы, но это было просто утомительно, а не сложно.

Ответы (5)

Большинство правительств используют налоги не только для сбора доходов, но и для поощрения/препятствования определенному поведению и перераспределения богатства.

Например, в США нижние 50% по скорректированному валовому доходу платят около 3% от общего федерального подоходного налога. Верхний 1% платил около 39% от общего федерального подоходного налога (данные за 2018 год основаны на выборочных данных IRS). Фиксированные 25% будут означать, что люди с самым низким доходом будут платить гораздо больше подоходного налога, а люди с самым высоким доходом будут платить гораздо меньше.

В США правительство решило стимулировать домовладение и пенсионные сбережения, а также со временем поощряло/препятствовало многим другим вещам. Каждая вещь добавляет изрядную долю сложности в налоговый кодекс.

Практически любой аргумент в пользу упрощения налогового кодекса будет встречен аргументами о том, насколько он несправедлив в некоторых ситуациях.

Во многих странах есть большое количество людей, нанятых для помощи людям в подаче налоговой декларации, для меня это кажется пустой тратой накладных расходов, но многие могут быть обеспокоены тем, сколько рабочих мест будет перемещено из-за очень простой налоговой политики.

Мне нравится, что в вашем ответе упоминаются государственные стимулы. Отличный способ для правительства заставить людей что-то делать — создать для этого налоговые льготы. Хотите, чтобы люди покупали солнечные панели? Дайте им налоговые льготы, если они это сделают! Наберитесь этих поощрений, и вдруг налоговый кодекс станет невероятно плотным.
Это также побуждает промышленность изыскивать субсидии на нерыночную продукцию или продукцию с низким спросом.
@DukeSilver Эх, я бы не назвал налоговый кодекс, полный исключений, «плотным», поскольку вы можете игнорировать исключения, которые к вам не относятся. А если бы вы были ленивы, то могли бы просто проигнорировать список налоговых льгот и платить обычный налог на свои солнечные батареи. Это бы вообще не сбивало с толку.

Вы использовали слова «доход», «прибыль», «работа», «прирост капитала», «торговля» и «управление собственной компанией». Но вы не сказали, что вы на самом деле подразумеваете под ними. Определите их достаточно точно, чтобы все знали, где они стоят, не оставляя места для лазеек и не облагая налогом то, что вы на самом деле не хотите облагать налогом. Когда вы закончите с этим, вы обнаружите, что у вас есть толстый том сложного налогового законодательства.

Зачем делать что-то невероятно важное таким невероятно сложным?

Потому что налоговый кодекс составляется политиками по политическим мотивам. Многие налоговые законы хорошо задуманы, но плохо написаны. Другие налоговые законы просто созданы для поддержки конкретной политической программы. В любом случае дьявол всегда кроется в деталях. Например, определение того, что такое «прибыль», довольно сложное. Это «доходы» минус «расходы», но действительно ли полет первым классом на Арубу, чтобы провести деловую встречу в шикарном пляжном отеле с моей женой, является «расходом»?

Разве это не контрпродуктивно?

Это точно. Налоговая служба США оценивает затраты на соблюдение налогового законодательства в США в колоссальные 400 с лишним миллиардов долларов. Просто очень, очень трудно измениться. Нынешнее налоговое законодательство органично выросло за 100+ лет, и любое изменение кого-то расстроит и устроит протест.

Я могу гарантировать, что есть гораздо менее заинтересованные люди, которые сдаются гораздо быстрее, чем я, и то ли назло, то ли по ошибке, платят меньше, чем от них ожидают, просто потому, что не понимают, о чем говорят.

В общем, все работает наоборот: большинство «нормальных» людей платят больше налогов, чем от них строго требуется, и большинство правительств вполне с этим согласны.

Многие политики жалуются на уклонение от уплаты налогов . Но такого нет: есть только плохо написанные налоговые законы, которыми пользуются умные и находчивые люди, в то время как многим другим не хватает для этого навыков или ресурсов.

«дьявол всегда кроется в деталях». ЭТО ответ.
Это также вопрос масштаба. Если вам нужно потратить 100 часов, чтобы сэкономить 1% налогов, для большинства людей это ничего не значит. Как только вы начнете получать годовой доход в размере около 100 тысяч или более, этот 1% будет выглядеть все лучше и лучше по мере роста вашего собственного капитала. Все, что делают крупные компании, может сделать каждый, но экономия не компенсируется затратами.
100 000 доходов по-прежнему означают, что вы тратите 100 часов на то, чтобы сэкономить, возможно, 30 долларов.
Независимо от того, имели ли это в виду политики, (1) многие из налоговых льгот являются большими льготами для богатых, предлагая среднему классу ровно столько, чтобы свести к минимуму жалобы, и (2) сложные законы приводят к ошибкам, что приводит к дополнительным доходы в виде процентов и штрафов.

Зачем делать что-то невероятно важное таким невероятно сложным?

Жизнь сложна. Экономика сложная. Сложные (человеческие) системы требуют сложных правил (поскольку люди всегда пытаются найти способы обойти правила).

Поскольку OP не использовал тег страны и ссылался как на Швецию, так и на США, позвольте мне ответить с точки зрения США. Я также немного расширю последние части прекрасного ответа Хильмара, с которым я согласен.

В США физические лица подают форму 1040 для уплаты ежегодных налогов. Эта форма бывает трех видов:

  • 1040-EZ Easy предназначена для тех, кто зарабатывает менее 100 000 долларов США, их доход состоит только из заработной платы, они не требуют детей в качестве иждивенцев, их дивиденды и процентный доход составляют менее 1500 долларов США, они не требуют вычетов для взносов IRA, проценты по студенческому кредиту, у них нет вычета по ипотечному кредиту, они не жертвуют на благотворительность.
  • 1040-A То же, что и EZ, но нет ограничений на дивиденды и процентный доход; капитальные убытки и прибыль могут быть вычтены, и вы можете вычесть свои взносы IRA и проценты по студенческому кредиту, если имеете на это право. Вы не можете детализировать вычеты, например, из ипотечного кредита
  • Полная форма 1040 позволяет вам делать все возможное с формами 1040 EZ и A. Кроме того, вы можете требовать больше стандартного вычета, если имеете на это право, например, если у вас есть ипотечный кредит, пожертвовать на благотворительность; и если вы имеете право на получение кредитов, например, исключение трудового дохода за границей или кредит на усыновление. Вы должны использовать 1040, если вы зарабатываете более 100 000 долларов в год и/или зарабатываете из других источников, помимо заработной платы, например, работая не по найму.

Это свидетельствует о том, почему следующее из вопроса OP неверно:

Я могу гарантировать, что есть гораздо менее заинтересованные люди, которые сдаются гораздо быстрее, чем я, и то ли назло, то ли по ошибке, платят меньше, чем от них ожидают, просто потому, что не понимают, о чем говорят.

Правительство никогда не позволяет вам платить МЕНЬШЕ, чем ожидается. Незнание закона не является оправданием его несоблюдения. Если вы платите меньше, чем должны, и вас проверяют, вас заставят заплатить то, что вы должны, а также штрафы.

Если вы выясните, на какие кредиты и вычеты вы имеете законное право, например, заполнив правильную форму подоходного налога, вы минимизируете свои платежи. То есть вы заплатите меньше, чем если бы вы выбрали более простой подход и не тратили время на детали. (В частности, если вы имеете право на более крупный, детализированный стандартный вычет и различные налоговые льготы, то вы будете платить меньше налога с формой 1040.)

Если вы решите, что не получите выгоды от полной формы 1040, но поймете, что форма 1040-A сэкономит вам деньги, поскольку она дает возможность получить кредиты от уплаты в ваш IRA или вычесть все проценты по студенческому кредиту, которые вы заплатили в за прошлый год, то у вас будет более простая налоговая декларация. Вы также будете платить меньше налогов, чем если бы вы выбрали форму 1040 EZ. 1040 EZ самый короткий и простой из всех, но вы будете платить больше налогов.

*Обратите внимание, что США недавно перешли с 1040 EZ, A и полной формы на что-то, что имеет тот же эффект, но с другими именами, то есть все подают 1040, но в зависимости от того, хотите ли вы получить кредиты и вычеты, на которые вы имеете право. , вы будете заполнять различные новые расписания, в которых раньше не было необходимости.

К вашему сведению, 1040-EZ и 1040-A уже несколько лет как исключены.
@CraigW Да, они были устранены в 2018 году. Это то, что я сказал в последнем абзаце своего ответа.
Почему налоги такие сложные, если их действительно хотят платить?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v