Самозанятые против ООО или «Что-то еще» для домашнего бизнеса с двумя сотрудниками?

Хотя мои обстоятельства не так уж сложны, я хочу быть уверен, что выберу правильный юридический путь для своей семьи, поскольку административные потребности нашего бизнеса могут меняться.

Я частный инженер-программист по контракту. У меня нет ООО, потому что мои налоговые списания минимальны, и я работаю напрямую с одним клиентом, с которым у меня хорошие отношения. У меня не было никакой выгоды от открытия ООО, поэтому я не выполнял работу и не платил за это.

Моя жена может вскоре начать домашний бизнес, принося скромный доход. Я управляю 100% наших финансов, и мы всегда подавали документы совместно. Что я надеюсь сделать, так это найти баланс между финансовым управлением (включая обработку налогов и подготовку) между нашей работой и доходом. Что мы должны сделать, чтобы наиболее легко управлять своими деньгами, не переплачивая слишком много налогов в США?

Вот варианты, которые я могу придумать:

  • Мы оба работаем как самозанятые лица. Ее расходы будут отделены от моих, и во время уплаты налогов мы подаем совместные документы. У нее будет больше расходов и списаний, чем у меня, поэтому бизнес-бухгалтерия будет вдвое больше, чем сейчас, потому что мне придется найти способ управлять ее бизнесом отдельно.
  • Она становится ООО, а я нет. Подобно первому варианту, но, поскольку она будет работать со многими клиентами, это может обеспечить некоторую защиту от ответственности. Это может быть и не обязательно, но иметь подстраховку никогда не помешает.
  • Мы создаем ООО или какое-либо другое юридическое «одеяло», в котором мы оба работаем как сотрудники. Все доходы и расходы поступают из одной и той же организации/программного обеспечения для управления бухгалтерским учетом, налоги обрабатываются как единое целое, а выплаты доходов распределяются обратно к нам. Если это осуществимо, мы, вероятно, захотим облегчить ситуацию, когда либо она, либо я получаем единственную зарплату, а не по одной каждый. Моя жена не имела личного дохода более 7 лет. Было бы неплохо не подавать налоги за кого-то, если вам тоже не нужно.
  • Что-нибудь еще, что является лучшей идеей.

Каков наилучший способ создать домашний бизнес, в котором будут работать два работника, при условии, что мы вдвоем сможем финансово «сгруппировать» нашу работу вместе, даже если характер нашей работы напрямую не одинаков? Есть много домохозяйств, где оба супруга работают не по найму. Каков наилучший подход к управлению нашим бизнесом/бизнесом как единой единицей, чтобы мы могли упростить налоговое бремя и оформление документов?

Ответы (1)

Если бы это был я, я бы договорился о встрече с хорошим бухгалтером. Текущая налоговая ситуация делает очень привлекательным создание ООО «С-Корп», где компания зарабатывает деньги и платит вам и / или вашей жене зарплату, которая намного ниже, чем полученные доходы.

IRS еще предстоит полностью объяснить 20-процентный вычет, но из того, что мы знаем на данный момент, такая структура будет очень выгодной.

Предположим, у вас 100 тысяч доходов, 20 тысяч расходов и 40 тысяч зарплат. В такой ситуации в 2017 году вы будете платить налоги типа W-2 с 40 000, а распределительные налоги с 40 000 (без социального обеспечения). Сладкая сделка.

В 2018 году вы по-прежнему будете платить 40 000 налогов W-2, но теперь вы будете платить только за распределение, например, налог на 32 000. Лучше сделка. Планируется, что этот налоговый закон будет действовать до 2025 года, но до этого он может измениться.

Также такая схема позволяет действительно максимизировать пенсионные сбережения, однако она имеет свою цену. Ведение платежной ведомости недешево, могут быть государственные и местные сборы, а заполнение такой декларации дорого. Вы упомянули, что ваши доходы на самом деле не так уж высоки, так что, возможно, оно того не стоит.

Кроме того, если вы намерены превратить эту компанию в нечто, что будет продаваться, ООО «С-Корп» или партнерство могут быть не лучшей организацией.

Настало время для профессиональной помощи.

Полагаться на добрую волю для защиты от ответственности — не лучшая идея. Если что-то пойдет не так, и код окажется неисправным, клиент может оказаться в ситуации, когда ему придется судиться, чтобы сохранить свою компанию. Доброжелательность тут не поможет. Кроме того, в меньших ситуациях доброжелательность все равно будет работать, даже если OP включен. В последний раз я проверял, что подача учредительных документов для ООО стоит недорого. Возможность отделить личные активы от бизнеса потенциально бесценна. Поэтому я думаю, что OP должен последовать вашему совету и работать с CPA, чтобы создать какое-то объединение и разработать план управления.
Моя интуиция подсказывает, что если все это не принесет, скажем, 200 000+, оно того не стоит. Это действительно стоило много, чтобы настроить их и платить каждый год. Если вы просто зарегистрируетесь как обычный пожилой человек, это будет 30 долларов или около того на taxact.com, и все. Если более 200к {или, какая там точная цифра - я прикидываю} точно, конечно.
@Fattie, я думаю, что меньше, может быть, 80 тысяч, 100 тысяч точно. Если вы подсчитали около 2000 на налоги, заработную плату и страховку, экономия на налогах только за счет вычета делает это стоящим. Не говоря уже о сбережениях на социальное обеспечение и дополнительных пенсионных сбережениях. Для меня моя стоимость управления моим ООО составляет около 1800 в год. Один из способов сэкономить деньги — ежеквартально вести расчет заработной платы.
@Xalorous, ООО, само по себе не обеспечивает такой же защиты активов, как раньше, но страховка все же необходима. Моя политика ограничений и исключений стоила мне около 600 долларов в год. Это то, что действительно необходимо, чтобы защитить себя.
@ПитБ. - Ваш пример может быть опасным советом. У S-Corporation есть тест на «приемлемую зарплату», если он когда-либо подвергался аудиту. Инженер-программист, зарабатывающий 100 тысяч долларов (с минимальными затратами), переходит на зарплату в 40 тысяч долларов, что может быть «неразумным». Но в целом идея с S-Corp мне нравится (у меня такая есть).
@TTT правильно, поэтому я сказал, поговорите с бухгалтером, они вам помогут. Но 40 000 сотрудников обычно обходятся компании примерно в 70 000, и для того, чтобы сделать это предприятие прибыльным, им нужно будет получить как минимум 84 000, чтобы оно окупилось, так что цифры не так уж и далеки.
@Fattie, все зависит от того, будет ли расти поток доходов или хлопоты того стоят. Но 80K кажется правильным.
@ПитБ. Спасибо за совет. К вашему сведению, вы упомянули «низкий доход». Мне платят справедливую почасовую ставку, и я работаю около 40 часов в неделю. То, что я упомянул, было низким, так это расходы. У меня есть офис, который я одалживаю бесплатно, без коммунальных услуг, кроме интернета (65 долларов в месяц). Я получаю новый компьютер каждые 3-4 года, а лицензии на программное обеспечение минимальны. В целом, мои налоговые списания обычно не превышают 2000 долларов в год, о чем я и пытался сообщить. Но ваши советы и комментарии полезны. Спасибо.
Самозанятые против ООО или «Что-то еще» для домашнего бизнеса с двумя сотрудниками?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v