Я не имею права делать вклады напрямую в аккаунты Roth. Я постоянно слышу о пролонгациях, но не понимаю, как пролонгации взаимодействуют с моими текущими счетами.
Плачу ли я налоги со своих денег (или доходов) при пролонгации? Является ли идея о том, что я оставлю «традиционные» счета открытыми для дальнейших взносов и со временем проведу дополнительные пролонгации?
Пролонгация осуществляется между разными «квалифицированными пенсионными счетами» с одинаковым налоговым режимом. Это может быть традиционная форма 401(k) для традиционной IRA или одна традиционная IRA для другой традиционной IRA. Или от IRA Roth к другому IRA Roth. Или с Roth 401(k) на Roth IRA.
Налоги за пролонгацию не взимаются.
«Конвертация» переводит средства на счет Roth со счета, не принадлежащего Roth.
Во время конвертации (в том же налоговом году) вы должны платить налоги на любые средства, которые не облагались налогом (взносы, ранее вычтенные из вашего налогооблагаемого дохода, а также прибыль, которая еще не облагалась налогом). Да, вы можете распределить их по нескольким налоговым годам, выполняя преобразование небольшими партиями.
«Бэкдорный вклад Roth» сначала вносит вклад в традиционную IRA, решает не брать налоговый вычет (так что вы избегаете требований, касающихся вычетов), а затем быстро переводит традиционную IRA в Roth. Отлично работает, если у вас нет других денег в традиционной IRA. Если у вас есть необлагаемые налогом деньги на традиционных счетах IRA, проблема заключается в том, что конвертация пропорционально зависит от необлагаемых налогом денег и базы. Один из способов избежать этого — удалить необлагаемые налогом деньги из вашего IRA, выполнив «обратный» перенос в традиционную форму 401 (k). Просто наличие нескольких учетных записей IRA НЕ позволяет избежать проблемы.