Как работает благотворительность?

Для многих людей пожертвования на благотворительность окажут минимальное влияние на их налоги. Некоммерческие организации любят привлекать пожертвования, говоря, что деньги не облагаются налогом, но для большинства людей это не работает. Вы будете перечислять вычеты только в том случае, если они превышают ваши стандартные вычеты .

IRS позволяет вам либо «распределить» ваши вычеты (где вы перечисляете каждый вычет, который вы можете взять), либо использовать « стандартный вычет ». Рассмотрим супружескую пару, подавшую совместную заявку в 2011 году. Их стандартный вычет составляет 11 400 долларов. Они находятся в категории 28% налога.

Они жертвуют 100 долларов старой одежды на благотворительность и надеются вычесть эту сумму из ваших налогов и получить обратно 28 долларов. Однако, если это их единственный вычет, им придется отказаться от стандартного вычета, чтобы получить постатейный вычет. Не стоит.

Предположим, вместо этого у них есть отчисления в размере 11 500 долларов в 2011 году. Теперь мы говорим, верно? Нет. Налоговые последствия детализации составляют всего 28 долларов США, поскольку они превышают стандартный вычет только на 100 долларов США. Затраты на то, чтобы налоговый бухгалтер заполнил форму детализации, вероятно, компенсируют эту небольшую прибыль. Также есть все время, которое ушло на отслеживание этих отчислений в течение года. Не стоит.

Налоговые вычеты становятся целесообразными только тогда, когда они значительно превышают стандартный вычет. Вам нужно несколько крупных предметов, чтобы преодолеть порог постатейного вычета. Для большинства людей это происходит только тогда, когда у них есть ипотечный кредит , так как проценты по месту жительства вычитаются.

Люди любят говорить, что ипотека — это выгодно, потому что проценты вычитаются. Однако, поскольку вам нужно превысить стандартный вычет, прежде чем будет иметь смысл детализировать, это вряд ли будет большой победой.

Для многих людей:

• если у вас нет ипотеки, вы никогда не будете перечислять отчисления.
• если у вас есть ипотечный кредит, вы можете вычесть свои пожертвования, но не рассчитывайте на возврат процентов.

TL;DR: жертвуйте на благотворительность, потому что вы хотите, чтобы эта благотворительность получила ваши деньги. Налоговые последствия минимальны; пусть ваш бухгалтер разберется.

Отказ от ответственности: я не бухгалтер.

1. Если что-то не облагается налогом в США, это означает, что в глазах налоговой службы вы фактически не заработали эти деньги. В рамках ограничений ваш скорректированный валовой доход, который представляет собой доход, на основе которого рассчитывается ваш налог, уменьшается на сумму ваших налоговых вычетов. В случае с ASPCA они прошли через соответствующие обручи, чтобы стать организацией 501 (c) (3), что, среди прочего, означает, что пожертвования им не облагаются налогом донором (a), если они перечислить, и (б) если они не достигли предела пожертвования. Это пряник, который поощряет пожертвования этим организациям. Существуют ограничения, означающие, что между донором и организацией могут быть только определенные виды привилегий или обмена. По сути, это должно быть пожертвование, а не покупка существенных товаров или услуг. Ваше пожертвование таким организациям не повредит их финансированию в другом месте, да и не должно.

2. Как упоминалось выше, если вы не перечисляете свои отчисления, вы не получите никакой дополнительной налоговой экономии от пожертвования. (Вы не должны перечислять по пунктам, если вам лучше использовать стандартный вычет.) Сказав это, однако, пожалуйста, отдайте все, что вам нужно, после рассмотрения всех разветвлений (финансовых и духовных). Налоговый вычет — это всего лишь субсидия; IRS не «берет на себя всю вкладку», а лишь возвращает вам часть в виде экономии на налогах за счет постатейных вычетов. Если вы не чувствуете, что у вас есть деньги, то пожертвуйте свое время. В любом случае, это может быть более необходимо!

Благотворительные пожертвования могут быть вычтены из вашего дохода и, таким образом, уменьшить ваш налогооблагаемый доход, а значит, и снизить налоги. Вот что значит "налоговый вычет".

Что касается «если я пожертвую их, то деньги будут переданы на благотворительность, а не распределены по многим другим местам» - налоги используются правительством на основе его собственных решений (предположительно, принимаемых выборными должностными лицами, таким образом отражая волю избиратели). Благотворительные организации используют деньги в соответствии с поставленными целями. Предоставление денег на благотворительность гарантирует, что они будут использованы для конкретной цели, заявленной благотворительной организацией, и это способ для вас направить деньги на цели, которые вы предпочитаете/выбираете. Например, вы можете пожертвовать деньги своему храму, приюту за углом или организации по защите прав геев. Или против геев, если это важно. Ваши деньги будут потрачены на выбранные вами цели.

Что касается преимуществ — благотворительные пожертвования используются богатыми людьми, чтобы избежать уплаты налогов на их доход (потому что они подлежат вычету), поэтому кто-то может пожертвовать деньги местам, которые они используют сами (например, храм/церковь или школа, где дети идут, или политик, который будет "объективно" выбирать чей-то бизнес для крупного госконтракта и т.д. и т.п.). Для «обычных» людей это способ уменьшить налогооблагаемый доход и направить деньги на конкретные цели по своему выбору. Например, пожертвовав 100 долларов в фонд Красного Креста Японии для помощи жертвам цунами, вы уменьшите свой налогооблагаемый доход на 100 долларов, а общую сумму налогов на 28 долларов (при условии, что вы находитесь в группе 28%), таким образом, 28 долларов пойдут на конкретную цель, которую вы выберете вместо этого. общих налогов.

Если я пожертвую 10 000 долларов на благотворительность, то я могу вычесть эти 10 000 долларов из своего дохода и не платить подоходный налог. Так что, если я зарабатываю 50 000 долларов в год, то я буду платить подоходный налог только с 40 000 долларов вместо 50 000, поскольку я пожертвовал 10 000 долларов на благотворительность. Именно это имеется в виду, когда говорят, что благотворительные взносы не облагаются налогом.

Не думайте, что вы должны жертвовать на благотворительность. Вы никому ничего не должны. Вы делаете больше для других, работая (при условии, что вы работаете в частном секторе).

Если вы лично знаете кого-то, кто нуждается в помощи, вы можете помочь ему напрямую. Я нахожу это более эффективным, чем слепое сбрасывание денег на бюрократическую, неэффективную благотворительность. Я также считаю, что очень мало людей нуждаются в благотворительности.

Лично я считаю, что благотворительные пожертвования — это способ, которым люди чувствуют себя хорошо. Их редко заботит эффективность их пожертвований.

Более простая точка зрения состоит в том, что налоговые вычеты позволяют вам жертвовать на благотворительность из вашей брутто-зарплаты, а не из чистой зарплаты.

Намерение сделать благотворительные пожертвования вычитаемыми из налогооблагаемой базы состоит в том, чтобы обеспечить экономический стимул для пожертвований организациям, которые стремятся улучшить общее благосостояние общества. Вычеты влияют на получение государственных доходов, но имеют и положительные последствия, которые, вероятно, компенсируют эту потерю, поощряя больше жертвовать людьми, облагаемыми высоким подоходным налогом, особенно владельцами малого бизнеса.

Если вы не владеете домом и не имеете ипотечного кредита, у вас может не хватить отчислений, чтобы получить какую-либо финансовую выгоду от благотворительных пожертвований. Благотворительные взносы подлежат вычету только в том случае, если ваши отчисления превышают стандартный вычет.

Для большинства людей благотворительные пожертвования — это способ поддержать то, что вам небезразлично, а налоговые льготы — второстепенная выгода или способ увеличить их собственные пожертвования.

Если у вас мало денег, и, что более важно, не перечисляйте по пунктам, пожертвования строго между вами и вашей кармой. Если вы перечисляете (из комбинации процентов по ипотеке, налога на имущество и налога штата), жертвуя бывшие в употреблении товары, вы можете получить некоторую прибыль от своих налогов и чувствовать себя хорошо.

Когда я жертвую на благотворительность (для меня это декабрь), я не смотрю на каждую тысячу долларов как на 250 долларов, хотя эффект таков. Я глубоко неравнодушна к делу благотворительности и лично посетила каждую из них. Вы хотите передать 50 долларов какому-то огромному агентству, которое финансирует исследования рака? Нет возражений. Но когда я посещаю центр для ветеранов или школу для слепых, я вижу, какую хорошую работу делают мои деньги.

Я отвечу на ваш второй вопрос: это зависит от того, на что направлена ​​ваша благотворительность.

Есть два типа:

i) Чрезвычайная ситуация (т. е. реагирование на экологические или социальные бедствия, где это немного похоже на страховой полис); ii) Развитие (т.е. когда намерение состоит в том, чтобы субсидировать то, чего не хватает в местной экономике);

Отсутствие страховки, безусловно, является проблемой для людей, потерявших свои дома и средства к существованию в результате стихийного бедствия. Ваши пожертвования могут пойти далеко.

Что касается помощи в целях развития:

«Мы находим мало свидетельств надежной положительной корреляции между помощью и ростом», — пишут два бывших экономиста МВФ, Рагурам Раджан, который ушел с поста главного экономиста МВФ в конце 2006 года, и Арвинд Субраманиан, покинувший МВФ в этом году.

«Один из самых устойчивых и важных вопросов в экономике заключается в том, помогает ли иностранная помощь странам расти… В этом вопросе есть моральный императив: это пародия на то, что так много стран остаются бедными, если относительно небольшая передача ресурсов от богатых страны могли бы направить их на путь роста… Но если нет четких доказательств того, что помощь способствует росту, то раздавать больше денег не имеет смысла», — заключают они.

Я делаю несколько дальше, заявляя, что благотворительность эквивалентна торговому демпингу . Искусственно занижая реальную стоимость конкретного товара, он гарантирует отсутствие местных инвестиций в этот товар. Бесплатная одежда для Африки разрушила местную текстильную промышленность. Бесплатные врачи привели к тому, что в Нью-Йорке появилось больше африканских врачей, чем во всей Африке.

Итак, решите, куда направляется ваша благотворительность: на чрезвычайные ситуации или на развитие? Затем решите, что вы можете себе позволить. Но ваши первые инвестиции всегда должны быть в вас самих. Если, используя эти инвестиции, вы сможете принести пользу экономике и сохранить занятость и продуктивность окружающих вас людей, вы добьетесь гораздо большего.