В ответ на этот вопрос: влияние правила стирки на разные сценарии между разными типами учетных записей.
Подпадают ли HSA и 401k под тот же режим, что и IRA при расчете налоговых убытков?
Например, ваши HSA и 401k настроены на распределение взносов раз в две недели и реинвестирование дивидендов для фонда X, в результате чего в течение 30 дней до и 30 дней после продажи 100 акций фонда X на вашем личном брокерском счете будет куплено 50 акций. . Распространяется ли убыток на личном брокерском счете только на 50 акций фонда X?
Было задокументировано (хотя, на мой взгляд, связанный вопрос ужасен), что убыток в налогооблагаемом счете может быть «отмыт» покупкой в налоговом счете.
Ответ на ваш вопрос — да, независимо от того, какой убыток от проданных акций компенсируется таким же количеством акций, приобретенных в соответствии с законом о налоговых льготах.
На практике потребовался бы очень старательный человек, чтобы отследить это, а не требовать возмещения убытков. В моем собственном 401(k) я никогда не обращал внимания на еженедельные/двухнедельные даты покупки или реинвестирование дивидендов. Если подумать, купленные акции всегда были институциональными акциями и в любом случае не будут считаться идентичными с точки зрения правил фиктивной продажи.
Кора
JTP - Извинись перед Моникой