В настоящее время я планирую уйти в отставку до 59 1/2 летнего рубежа, когда 401k и IRA станут доступными без штрафов. Один обходной путь, о котором я слышал, чтобы получить доступ к своим пенсионным фондам раньше, — это преобразовать ваши счета 401k в IRA Roth. После 5-летнего периода выдержки вы можете снять основную сумму со счета Roth бесплатно. Таким образом, вы могли бы получить доступ к своим средствам 401k раньше, выполняя эти преобразования на ежегодной основе.
Для получения дополнительной информации концепция обсуждается в «Стратегии 2» здесь:
Насколько СЛИШКОМ много в вашем 401(k)?
Во-первых, является ли приведенный выше план действительным и не нарушает ли он каких-либо правил IRS?
Во-вторых, есть ли какие-либо ограничения, которые сделают этот способ финансирования моих первых лет выхода на пенсию невозможным?
Например, существует ли ограничение на сумму средств, которые я могу ежегодно переводить с 401k на Roth IRA?
План совершенно действителен и законен, поскольку в настоящее время действуют налоговые правила. Сумма, которую вы можете пролонгировать или конвертировать в Roth, не ограничена. Предполагая, что ваша форма 401 (k) является традиционной до налогообложения, вам придется платить подоходный налог с суммы, которую вы конвертируете сверх личного освобождения + стандартного вычета, который в настоящее время составляет около 10 000 долларов США в год для индивидуальных подателей.
Другое предостережение заключается в том, что вам понадобятся средства, чтобы жить, пока ваши конверсионные деньги приправляются в течение 5 лет в вашем Roth IRA. Если вы начнете преобразование в то время, когда вы все еще работаете, вы будете платить налоги с него в своей предельной категории, что сведет на нет большую часть преимуществ доналоговой 401 (k).
Если ваши расходы на проживание невелики, вы можете конвертировать около 10 тысяч долларов в год без федерального подоходного налога, живя за счет прироста капитала с налогооблагаемого счета, который имеет ставку 0% в категории подоходного налога 15% (доходит до примерно 37 тысяч долларов в год). год).
Вы не можете перевести свои деньги 401k в план работодателя 401k в IRA (любого рода), пока вы все еще работаете у этого работодателя. Единственный способ, которым вы можете начать преобразование до выхода на пенсию (как предлагает Крейг В.), — это сменить работодателя и начать переводить деньги из 401k предыдущего работодателя в ваш Roth IRA, возможно, внося свой вклад в план 401k вашего нового работодателя. Поскольку переносимая сумма является дополнительным налогооблагаемым доходом (то есть в дополнение к вашей заработной плате на новой работе), вы можете в конечном итоге заплатить больше налога (или по более высоким ставкам), чем вы ожидаете.
Если вы уходите от своего работодателя в возрасте 55 лет или старше, вы можете уйти без штрафных санкций. Обязательное удержание 20%, но без штрафа. Вы помиритесь в апреле, и, возможно, все вернется. Если вам меньше 55 лет, возможен вариант снятия средств в соответствии с Sec 72t. Автор статьи все правильно понял. Я его фанат.
Крейг В.