Я использую Turbo Tax для этих расчетов. Прежде чем ввести информацию об инвестициях / приросте капитала, я получил федеральное возмещение в размере 272 долларов. После ввода информации о приросте капитала и инвестициях я задолжал 1900 долларов за сдачу около 2372 долларов из-за инвестиций. Мой AGI (после постатейных вычетов) находится в налоговой категории 80 тысяч, что составляет 22%. Я подаю документы как совместный брак.
Я использовал большое количество опционов внутридневной торговли, так что все это краткосрочный прирост капитала, который просто облагается налогом на уровне обычного дохода, верно?
Цифры из 1099-B: Выручка: 870 027 Стоимость (или базис): 866 589 Неучтенные потери при продаже: 8554
870 027 - 866 589 = 3438, плюс 8554 продажи стирки = 11 992, что TurboTax отображает в качестве сводки для этого дохода. Но 22% от этого составляет 2638 долларов.
Существует также раздел 1256, -1200 долларов, который, как мне кажется, касается опционных контрактов, удерживаемых в конце года, нереализованной прибыли. Я должен был найти это, до сих пор не совсем понял, но это звучало так, как будто эти нереализованные выгоды каким-то образом должны были быть учтены.
Итак, если я возьму эти 1200 долларов, 11992 - 1200 = 10 792 x 22% = 2374 доллара, что почти точно соответствует изменению, которое я вижу в TurboTax.
Однако у меня был перенос убытков капитала в размере 4800 долларов. Я думал, что это должно быть прямым уменьшением моего прироста капитала, но, похоже, это вообще не в счет.
Почему мой перенос убытка капитала не уменьшает мои налоги на прирост капитала?
Я не налоговый консультант, и у меня нет личного опыта в этой ситуации, поэтому отнеситесь к этому с недоверием. Насколько я понимаю, контракты по Разделу 1256 ежедневно пересчитываются по рынку, а нереализованные прибыли и убытки, открытые в конце года, отражаются в конце года для целей налогообложения.
Вот некоторые ссылки:
Контракт по Разделу 1256 — это тип инвестиций, определенный Налоговым кодексом как регулируемый фьючерсный контракт, контракт в иностранной валюте, опцион без акций, опцион на акции дилера или фьючерсный контракт на ценные бумаги дилера. Что делает контракт по Разделу 1256 уникальным, так это то, что каждый контракт, удерживаемый налогоплательщиком на конец налогового года, рассматривается так, как если бы он был продан по справедливой рыночной стоимости, а прибыли или убытки рассматриваются либо как краткосрочные, либо как долгосрочные. прирост капитала.
(1) каждый контракт согласно разделу 1256, заключенный налогоплательщиком на конец налогового года, считается проданным по его справедливой рыночной стоимости в последний рабочий день такого налогового года (и любая прибыль или убыток должны учитываться для налоговый год)...
Это могло бы объяснить, почему убыток в размере 1200 долларов США на конец года используется TurboTax.
Крейг В.
Боб Беркер
I had to look this up, still don't quite get it, but it sounded like these unrealized gains were somehow supposed to be counted, я понял, что это заявление означает, что он не уверен в вопросе о Разделе 1256. Основываясь на другой предоставленной информации, я понятия не имею о проблеме переноса потерь.пользователь26270