Мы планируем оплачивать образование детей, используя годовой лимит в размере 28 000 долларов США на необлагаемый налогом подарок. Должны ли мы отправлять деньги с единого банковского счета каждого родителя? Если, например, я отправлю 28 000 долларов США со своего банковского счета, считается ли это годовым лимитом для родителей? Мы женаты и подаем налоговую декларацию.
Еще один простой вариант — отправить деньги с общего счета, однако его у нас нет.
Зачем ограничивать себя 28 тысячами долларов в год? Если вы платите за обучение непосредственно учебному заведению , оно не засчитывается в общую сумму ваших ежегодных или пожизненных подарков. Вы можете оплачивать всю стоимость обучения каждый год без каких-либо налоговых последствий.
Единственное, чего вы не можете сделать, если хотите пойти по этому пути, — это отдать деньги своим детям; именно поэтому вступает в силу налог на дарение. Деньги должны быть выплачены непосредственно школе.
С сайта налоговой:
Сколько ежегодных исключений доступно?
Годовое исключение распространяется на подарки каждому одаряемому. Другими словами, если вы подарите каждому из ваших детей по 11 000 долларов в 2002–2005 годах, 12 000 долларов в 2006–2008 годах, 13 000 долларов в 2009–2012 годах и 14 000 долларов США 1 января 2013 года или позже, ежегодное исключение применяется к каждому подарку. Ежегодное исключение на 2014, 2015 и 2016 годы составляет 14 000 долларов США.
Что делать, если мой супруг и я хотим отдать имущество, которым мы владеем вместе?
Каждый из вас имеет право на годовую сумму исключения по подарку. Вместе вы можете передать каждому одаряемому по 22 000 долларов (2002–2005 гг.) или 24 000 долларов США (2006–2008 гг.), 26 000 долларов США (2009–2012 гг.) и 28 000 долларов США 1 января 2013 г. или после этой даты (включая 2014, 2015 и 2016 гг.).
По сути, это означает, что не имеет значения, от кого именно он исходит, поскольку это «совместный» подарок.
Существует более сложная бумажная работа, которую нужно заполнить, если подарок исходит из одного чека и должен быть «разделен» для уплаты налогов. Каждый родитель должен будет заполнить отдельную форму налоговой декларации на подарок, по существу доказав, что оба родителя одобряют подарок. Вроде бы проще, если каждый родитель выписывает отдельный чек, но это не обязательно.
Если ребенок на иждивении, то вопрос спорный. Принято, что родитель оплачивает часть, большую часть или все обучение. У нынешнего студента нет проблем с налогами. Оплата обучения помогает им квалифицироваться как иждивенцы.
Нет необходимости переводить деньги на счет ребенка; его можно отправить прямо в школу.
Если деньги будут использованы в будущем, есть такие счета, как предоплаченные счета 529s и сберегательные счета Coverdell, которые можно использовать. У всего есть плюсы и минусы, все может повлиять на налоги, и все может повлиять на расчет финансовой помощи.
Джо
JTP - Извинись перед Моникой