Мой годовой доход в этом году достаточно низок, чтобы воспользоваться прибылью, полученной от некоторых долгосрочных доходов от акций, чтобы сбросить базовую стоимость для части моих общих активов. Суммы акций и даты/цены покупки:
Purchase Date Shares Price
6/30/2006 182 $6.95
6/29/2007 84 $10.30
В настоящее время акции торгуются по цене около 200 долларов, и я рассчитываю получить урожай на сумму около 20 тысяч долларов.
Есть ли какая-либо причина, по которой я хотел бы сбросить базовую стоимость акций 2006 г. по сравнению с акциями 2007 г.?
При сборе урожая существует ли вообще ограничение по времени, как долго вы можете ждать после продажи, чтобы выкупить запасы?
Есть ли какая-либо причина, по которой я хотел бы сбросить базовую стоимость акций 2006 г. по сравнению с акциями 2007 г.?
Если акции стоят 200 долларов, и вы хотите высвободить 20 тысяч долларов, вы будете продавать 100 акций. Если вы продадите только акции 2006 года, вы получите больший прирост капитала. Если вы продадите 84 акции 2007 года и 16 акций 2006 года, то прирост капитала будет ниже.
При сборе урожая существует ли вообще ограничение по времени, как долго вы можете ждать после продажи, чтобы выкупить запасы?
В США нет ограничений на выкуп акций, когда вы регистрируете прибыль. OTOH, если бы вы регистрировали убыток, вы бы организовали фиктивную продажу, если бы купили акции или «практически идентичные» ценные бумаги (акции или опционы) в течение 30 дней до или после даты продажи убытка.
Если ваша цель — получить $x прибыли, количество акций для продажи равно x / (прибыль на акцию). Таким образом, продажа лотов с наибольшей прибылью на акции сведет к минимуму количество проданных акций, достигающих цели по сбору урожая. Если ваши комиссионные или другие транзакционные издержки рассчитываются в расчете на одну акцию, а не в фиксированной сумме, может быть привлекательной продажа акций с более низкой стоимостью.
С другой стороны, если вам нужны наличные деньги или вы хотите диверсифицировать, вы можете подумать о продаже лотов с более высокой базисной стоимостью (с наименьшей прибылью), поскольку это позволит вам продать как можно больше, прежде чем вы достигнете своей цели по прибыли.
Вышеизложенное не является налоговой консультацией, оно предназначено только для общеобразовательных целей. Возможно, вы захотите встретиться с налоговым консультантом, чтобы убедиться, что сбор доходов является вашей лучшей стратегией.
Есть ли какая-либо причина, по которой я хотел бы сбросить базовую стоимость акций 2006 г. по сравнению с акциями 2007 г.?
Я бы, скорее всего, просто пошел FIFO для всего. Кроме того, это не должно иметь большого значения.
При сборе урожая существует ли вообще ограничение по времени, как долго вы можете ждать после продажи, чтобы выкупить запасы?
(Я уверен в этом только на 99%). Нет. Вы даже можете купить, прежде чем продать.
Брайан Патрик Хаммел
Боб Беркер