Насколько велик налоговый штраф для пары с двойным доходом? [дубликат]

Многочисленные статьи в Интернете упоминают об этом налоговом штрафе, утверждая, что пара с двойным доходом «может, часто, может» страдать от него, не давая конкретного представления о масштабах.

Можем ли мы сделать иллюстративный числовой пример, чтобы понять это?

Ответы (1)

Рассмотрим этот сценарий со случайными, но не совсем необоснованными числами:

- Spouse A: AGI=$200K
- Spouse B: AGI=$200K
- Mortgage (both on deed and note): $2M
- Interest: $80K/year

Давайте посчитаем для супружеской пары A+B, которая только что купила недвижимость за 2 миллиона долларов (скажем, дом с 3 спальнями в Маунтин-Вью, Калифорния). Небезосновательно, я знаю людей именно в такой ситуации.

- Total AGI: $400K
- Interest deduction: $40K
- Taxable income: $360K
- Total tax: ~$95K

Теперь для одиночного сценария:

- Total AGI: $200K
- Interest deduction: $40K
- Taxable income: $160K
- Total tax: ~$36K

Таким образом, если A и B каждый файл как холостые, они заплатят в общей сложности 72 тысячи долларов налогов, но как супружеская пара они должны заплатить разницу в 96-24 тысячи долларов (> 30%), что является штрафом, о котором вы слышали. много о.

Объяснение:

Процентные расходы - ограничены ипотечным кредитом в 1 миллион долларов, но на налоговую декларацию, а не на недвижимость. Итак, если два человека покупают равные доли в собственности за 2 миллиона долларов, они могут вычесть проценты только из первого миллиона, если они женаты, и разделить оба миллиона между собой, если они одиноки.

Налоговые ставки - предельные ставки для совместной подачи документов, состоящих в браке, не в два раза выше, чем для одиноких, а тем более. Таким образом, если вы подаете заявку как одиночка, вы получаете гораздо больше денег в нижних скобках.

AMT - Как и в скобках, освобождение от AMT для супружеских пар не в два раза больше, чем для одиноких. Таким образом, супружеские пары, которые хорошо зарабатывают и не имеют детей, особенно если они владеют недвижимостью или платят подоходный налог в таких штатах, как Калифорния или Нью-Йорк, с гораздо большей вероятностью пострадают от AMT.

Дополнительные суммы поэтапного отказа от льгот для MFJ меньше, чем в два раза для одиноких, некоторые дополнительные налоги взимаются для MFJ менее чем в два раза по сравнению с теми, которые они взимают для одиноких, и т. д. и т. д.

С налоговой точки зрения, для двух человек с сопоставимыми доходами (или для обоих работающих и по крайней мере одного высокооплачиваемого) вступление в брак является ужасной идеей.

Если вы не достаточно богаты, чтобы налоги на недвижимость имели значение, если да, то оно того стоит.

Кажется, что у пар должен быть инструмент для ввода своего дохода и имущества, чтобы заранее выяснить, сколько будет их налогового бонуса и штрафа после брака. Вы знаете о такой вещи?
Эмпирическое правило @Heisenberg заключается в том, что для семьи с низким доходом или одного работающего MFJ выгоден, для людей с высоким доходом (~ 100 000 и выше каждый) штраф становится значительным. Меньше детей и больше отчислений и заработков - тем выше штраф (из-за меньшего поэтапного отказа и освобождений от АМТ).
Грубо говоря, постатейные вычеты уменьшаются на 3% от суммы, на которую AGI превышает 309 900 долларов США для возвратов MFJ и 258 250 долларов США для отдельных возвратов. Таким образом, из одного дохода вычитается 40 тысяч долларов каждый, тогда как вычет по ипотечному кредиту MFJ в размере 40 тысяч долларов дополнительно уменьшается примерно на 2,7 тысячи долларов?
@DilipSarwate Есть целая куча подобных отказов, я не хотел писать книгу по этому вопросу в этом ответе ...
Я согласен, что вы не хотите писать целую книгу. Сокращение постатейных вычетов - это одна из вещей: «Больше сумм поэтапного отказа от освобождения от налогов для MFJ меньше, чем в два раза для одиноких, некоторые дополнительные налоги взимаются для MFJ менее чем в два раза по сравнению с теми, которые они взимают для одиночных игр, и т. д. и т. д.». это применимо к очень упрощенному сценарию (проценты по ипотеке — единственный пункт в Приложении A, отсутствие инвестиционного дохода и т. д.), который вы установили, и подливает масла в огонь вашей оценки, что «с налоговой точки зрения..., состоять в браке — это ужасная идея».
Насколько велик налоговый штраф для пары с двойным доходом? [дубликат]
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v