Прирост капитала взаимных фондов по моему 1099-DIV: бесплатно?

Я в США. У меня есть несколько акций взаимных фондов, которые я купил напрямую у компании взаимных фондов много лет назад, распределив более 20 покупок по разным ценам.

В прошлом году фонд, по-видимому, распределил прирост капитала, который был реинвестирован. Я вижу, что в присланной мне форме 1099-DIV в поле 2a («Общая сумма прироста капитала») указано что-то вроде 1000 долларов.

Теперь я привык видеть больше информации, которую мой онлайн-брокер предоставляет мне в форме 1099-B / 8949, показывающей каждую продажу акций и ее стоимостную основу. Затем я рассчитал бы чистую прибыль или убыток соответственно.

Как мне относиться к этому распределению прироста капитала? Считается ли 1000 долларов чистой прибылью? Я позвонил в компанию взаимного фонда, и они сказали, что это не связано с затратами.

Распределение прироста капитала уже является чистым : это суммы, полученные фондом за продажу ценных бумаг, за вычетом их основы при каждой такой продаже (и за вычетом любого доступного переноса с предыдущего года), разделенные поровну на все акции фонда. Поскольку вы реинвестировали распределение, ваша база в вашем владении в фонде увеличивается на эту сумму, и в будущем, когда вы продаете (если вы не умрете первым), ваша прибыль будет намного меньше.
@dave_thompson_085: Да, я так и думал. Тогда встал вопрос о том, является ли поле 2а «долгосрочным» или «краткосрочным» приростом капитала. В отсутствие этой информации мне понадобилась база затрат и дата покупки, чтобы получить чистую прибыль.
Я не понимаю этой логики - как краткосрочные, так и долгосрочные элементы могут иметь основу. Но 2а только долгосрочная . В инструкциях на обороте (возможно, на отдельной странице, если вы используете заменяющую форму), а также в таблице «Куда сообщить» в инструкциях 1040 указано, что вы должны поместить 2a в строку 13 Приложения D, которая находится в Долгосрочной части II. Обратите внимание, что вы не ставите его на 8949, поэтому ему не нужны даты или основа. Если фонд распределяет краткосрочную прибыль, они просто включаются в 1a (и не включаются в 1b), поэтому они добавляются к обычному доходу в строке 9a 1040.

Ответы (1)

Прирост капитала является либо краткосрочным, либо долгосрочным и будет указан в форме 1099-DiV. Вы платите налоги с этой суммы, поскольку прирост капитала был получен на налогооблагаемом счете (при условии, что вы получили 1099-DIV). Дополнительная информация здесь: https://www.mutualfundstore.com/brokerage-account/capital-gains-distributions-taxable

Проблема в том, что я не знаю, является ли значение «Общая сумма прироста капитала» в поле 1099-DIV 2A долгосрочным или краткосрочным.
Прирост капитала взаимных фондов по моему 1099-DIV: бесплатно?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v