Сложный налоговый вопрос для пар, работающих/живущих в разных штатах

Скажем, я работаю в государстве с коммунальной собственностью (А), а мой супруг работает в государстве с необщинной собственностью (Т). Я предполагаю, что мы должны подать нашу соответствующую государственную пошлину отдельно, чтобы упростить задачу. Но должны ли мы подавать федеральный налог вместе или по отдельности? Будет ли совместная подача федерального налога с подачей налогов штата по отдельности?

Чтобы все было по-настоящему проще, мы могли бы отдельно подавать и федеральный налог, и налог штата. Но поскольку я живу в штате с коммунальной собственностью, если я подам федеральный налог отдельно, я должен включить в налоговую декларацию только половину своей зарплаты, верно? Должна ли моя супруга в таком случае добавить вторую половину моей зарплаты в качестве своего дохода в свою федеральную декларацию? Нужно ли ей платить государственную пошлину и в моем штате, поскольку теперь она получает половину моей зарплаты в качестве своего дохода?

Какое здесь самое простое решение? Заранее спасибо!

Ответы (1)

Чтобы все было по-настоящему проще, мы могли бы отдельно подавать и федеральный налог, и налог штата. Но поскольку я живу в штате с коммунальной собственностью, если я подам федеральный налог отдельно, я должен включить в налоговую декларацию только половину своей зарплаты, верно?

Да

Должна ли моя супруга в таком случае добавить вторую половину моей зарплаты в качестве своего дохода в свою федеральную декларацию?

Да

Нужно ли ей платить государственную пошлину и в моем штате, поскольку теперь она получает половину моей зарплаты в качестве своего дохода?

Да, так как это доход из ЦА.

Рассмотрим разные варианты.

Если вы подаете заявление в MFJ о федеральных налогах:

  • Вы, ребята, подадите налоговую декларацию CA по форме MFJ, используя форму 540NR, так как один из супругов не является резидентом. Он будет включать весь ваш доход и ничего из дохода вашего супруга. Ставка налога по-прежнему будет основываться на общем доходе вас обоих.

  • Для налогов CT у вас есть два варианта:

    • Вы, ребята, можете подать MFS (т. е. вы, супруга, подаете MFS, а вы не подаете), так как один из вас является резидентом CT, а другой — нерезидентом CT. Возврат вашего супруга будет содержать половину вашего дохода и весь ее доход.
    • Вы, ребята, можете подать заявку в MFJ, рассматривая вас как резидента Коннектикута. В вашем возврате будут указаны все ваши и ее доходы.

    В обоих случаях подается декларация CT-1040, и по ней может быть заявлен налоговый кредит (с Приложением 2) для налогов на доход, облагаемый как CA, так и CT (т.е. ваш доход или его часть).

Если вы подаете федеральную налоговую декларацию MFS:

  • Ваша федеральная налоговая декларация будет содержать половину вашего дохода, а ее налоговая декларация будет содержать половину вашего дохода и весь ее доход. Суммарные налоги почти наверняка будут больше, чем с MFJ.

  • Вы подаете налоговую декларацию CA в налоговую MFS по форме 540, включая половину вашего дохода. Она подаст, ребята, подадут налоговую декларацию CA по форме 540NR, включая половину вашего дохода, но ее налоговая ставка будет основываться на общей сумме половины вашего дохода и всего ее дохода.

  • Она подаст налоговую декларацию CT MFS, а вы нет. Ее доход CT будет содержать половину вашего дохода и весь ее доход. Налоговая скидка может быть запрошена в ее декларации CT для налогов на доход, облагаемый как CA, так и CT (т.е. половина вашего дохода).

Итак, как вы можете видеть, вы на самом деле ничего не получаете от подачи MFS для федерального, и потенциально можете потерять от подачи MFS, поскольку налоговые категории разработаны таким образом, что MFS всегда имеет равные или больше налогов, чем MFJ для данного совокупного дохода ( без учета кредитов и прочего).

С федеральным MFS вы подаете MFS для CT, но с федеральным MFJ вы все равно можете подать MFS для CT, и фактически у вас есть выбор MFS или MFJ для CT, и вы можете выбрать, какой из них лучше, поэтому вы не потеряйте все варианты CT и получите больше вариантов, выполняя федеральный MFJ. И для CA, независимо от того, подаете ли вы MFJ или MFS, общая сумма, подлежащая налогообложению, является вашим доходом; сравнение налоговых ставок сложнее со ставкой налога вашей супруги, основанной на всем ее доходе, но MFS все же вряд ли будет лучше, чем MFJ для CA.

Большое спасибо, пользователь 102008! Это очень ясно и полезно. Вот несколько уточнений: 1) Означает ли половина моего дохода только мой доход w-2, полученный от CA, или он включает в себя прибыль/убыток от акций и банковские проценты, которые на самом деле не от CA? 2）Налоговые программы спрашивают меня о числах на моем w-2. Могу ли я просто вручную разделить любое число на 2? Как мне это объяснить? 3) Если мы сделаем все в стандартном налоговом программном обеспечении, таком как freetaxusa, будет ли оно автоматически вычислять налоговые льготы по налогам, уплаченным другому штату? Большое спасибо еще раз!
@Mas: 1) Весь ваш доход (заработная плата, проценты, прирост капитала и т. д.) является доходом сообщества, поэтому половина вашего дохода всех типов — это доход вашего супруга. Таким образом, половина, приписываемая вам, облагается налогом как доход резидента ЦА из источника (независимо от штата), а половина, приписываемая ей, облагается налогом как доход резидента КТ из источника (независимо от штата). Я не уверен в том, как они определяют исходное состояние для процентов и прироста капитала. 2) Я полагаю, что в некоторых налоговых программах может быть специальный экран для корректировки общей собственности.
@Mas: 3) Я не уверен, что это налоговое программное обеспечение, но я считаю, что даже если они поддерживают другой государственный налоговый кредит, вам, вероятно, придется самостоятельно ввести сумму дохода, облагаемого двойным налогом.
Еще раз спасибо, @user102008! Доход моего супруга такой же, как у меня, так что финансовая разница между MFJ и MFS незначительна. Я предполагаю, что основное преимущество MFJ заключается в упрощении форм. Так что, если мы подадим все вместе, я смогу сделать это сам и для федерального, и для ДВУХ штатов, и моему супругу не нужно ничего подавать, верно?
@Mas: но помните, что когда вы, ребята, занимаетесь MFS, у вас есть только половина вашего дохода, а у нее есть свой доход плюс половина вашего дохода. Так будут ли доходы одинаковыми при таком разделении?
Привет @ user102008. Извини, что опять тебя беспокою. Мы сделаем MFJ для налогов обоих штатов. Если CA облагает меня налогом в сумме x, но мой фактический налог должен быть y (это означает, что я должен получить возмещение xy), должен ли я указать x или y в моей налоговой декларации CT? Спасибо!
@Mas: Вы имеете в виду строку 57 на вашем CT-1040? Я считаю, что это у.
Да. Спасибо. Почему-то CT не позволяет все y (мой налог в CA) как мой кредит, только около 3/4 его. Почему?
@Mas: Вы имеете в виду, что строка 56 меньше строки 57? Это будет означать, что ваша налоговая ставка CT меньше, чем ваша налоговая ставка CA. Вы можете получить кредит только на меньший из налогов, которые вы заплатили двум штатам на доход, облагаемый двойным налогом (чистый результат состоит в том, что вы платите только более высокий налог из двух).
Спасибо, @user102008! Я уверен, что становлюсь немного академичнее, но я действительно не могу сопротивляться желанию спросить. Если мы MFJ федеральный возврат, почему у нас есть только один вариант налога CA, но два варианта налога CT? Я немного поискал, и кажется, мы можем также сделать MFS для CA, как и для CT? Кроме того, если мы подаем 540 NR для CA, делает ли это мой доход общей собственностью с юридической точки зрения (поскольку я не являюсь резидентом CA сейчас)?
@Mas: Калифорния разрешает федеральному MFJ делать MFS для Калифорнии, если другой супруг является нерезидентом CA и у них нет дохода из источника CA. Однако у вашей супруги есть доход из источника CA, поскольку половина вашего дохода принадлежит ей, поэтому MFS не подходит. См. инструкции 540 или инструкции 540NR в разделе «Статус подачи» об исключениях для нерезидентов и состояниях общей собственности.
@Mas: Вы житель Калифорнии. Подача формы 540NR не означает, что вы оба нерезиденты. Скорее, Калифорния требует, чтобы резидент и нерезидент совместно подавали форму 540NR. См. инструкции 540 в разделе «Статус подачи» внизу: «Если вы подали совместную налоговую декларацию и либо вы, либо ваш супруг (супруга)/RDP были нерезидентами в 2019 году, вы должны подать форму 540NR, Подоходный налог для нерезидентов или резидентов штата Калифорния. Возвращаться." И раздел инструкций 540NR «Статус подачи» внизу: «Используйте форму 540NR, если вы или ваш супруг / RDP были нерезидентами или резидентами в течение неполного года в налоговом 2019 году».
Сложный налоговый вопрос для пар, работающих/живущих в разных штатах
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v