Существует ли формула или эмпирическое правило, помогающее определить, когда лучше вкладывать деньги в 401k, 403b и т. д. или в обычный налогооблагаемый счет, предполагающий аналогичные инвестиции и доходы (например, тот же индекс)? Матч не проблема.
Я подумал, что может быть какая-то формула для учета разницы в сборах, налоговой категории сегодня по сравнению с выходом на пенсию и лет, оставшихся до выхода на пенсию. Результатом будет расчетная выгода от отсрочки уплаты налогов.
Я ищу скорее калькулятор или формулу, чем общие эмпирические правила. Я уже понимаю общие принципы: отсрочка уплаты налогов лучше, когда сборы разумны, сейчас вы находитесь в высокой налоговой категории и ожидаете, что позже окажетесь в более низкой, и т. д. Но на самом деле я ищу понимание того, как большое преимущество заключается в отсрочке уплаты налогов в количественном отношении.
Это самое близкое, что я мог придумать самостоятельно:
Используя 401k/отсрочку по уплате налогов, вы получите
[P*(1+RF)^y] * (1-TS)
С налогооблагаемым счетом вы в конечном итоге с
[P*(1-ts)] * (1+Rf)^y * (1-C)
Это отдаленно звучит правильно?
Начните с налоговой дельты. Например, вы надеетесь внести депозит по ставке 25%, но вывести средства с минимальной ставкой 15%. В этом случае вы на 10% лучше с 401 (k), и вам нужно посмотреть на комиссию, съедающую это с течением времени. Платите дополнительный 1% в год, и через 10 лет вы теряете деньги.
Однако это слишком просто. Попутно нужно учитывать, что норма прироста капитала ниже обычного дохода. Эти выгоды легче использовать по своему усмотрению, когда 401 (k) не предлагает гибкости для этого. Даже при низких комиссиях этот счет превратит долгосрочную прибыль в обычный доход. (Примечание: в 2013 году пара с налогооблагаемым доходом до 72 500 долларов США имеет долгосрочную ставку прироста капитализации, равную 0%. Таким образом, при желании они могут продать и выкупить фонд, потребовать прибыль и повысить базовую стоимость. Крошечное усилие для избежания налога на прибыль каждый год.)
Первый абзац, не забывайте, есть стандартный вычет, освобождение и 10% скобка. В то время как вы находитесь в диапазоне, чтобы накопить достаточно, чтобы создать доход, чтобы заполнить нижний предел при снятии средств, есть больше ценности, чем просто 10%, о которых я говорил ранее.
Наконец, есть явление, которое я называю Призрачной налоговой зоной , когда пенсионные отчисления приводят к налогообложению социального обеспечения. Это еще больше усложняет математику и анализ, которые вы ищете.
Джеймс
mhoran_psprep