Мой первый ребенок должен родиться в середине апреля (!!!!). Я хочу оформить для него форму 529, и мне любопытно, могут ли бабушка и дедушка и/или расширенная семья вносить в нее взносы без уплаты налогов? или это налог списывают? Мы живем в Нью-Йорке
Хотя вполне вероятно, что мой ребенок будет учиться в колледже, совершенно неясно, куда он решит пойти. И хотя это маловероятно, что, если в 529 больше денег, чем мне нужно для его колледжа? можно ли его передать другому ребенку, если у нас есть еще один? Можно ли его отозвать и он может заплатить за него неустойку?
Это частично зависит от того, кто официально владеет учетной записью.
На федеральном уровне 529 взносов в план не подлежат налогообложению, независимо от формы собственности. Однако любой может внести свой вклад в план 529; доходы по плану 529 не облагаются налогом и не облагаются налогом, если они используются для квалифицированных расходов на образование.
В штате Нью-Йорк владелец счета имеет право вычесть до 10 000 (замужем, подающим совместную регистрацию) из налогов своего штата; однако это доступно только владельцу учетной записи. Если они не проживают в штате Нью-Йорк, они могут получить аналогичные льготы в своем родном штате; проверить их правила.
Однако у вас может быть несколько учетных записей для одного ребенка, поэтому, если вы и они оба хотите внести свой вклад для вашего ребенка, это совершенно нормально. Ограничения установлены на уровне налогоплательщика, поэтому вы можете вычесть 10 000 долларов за все взносы на все детские счета в сумме (5 000 на ребенка, если у вас 2 ребенка и вы хотите, например, вносить равные взносы), но они могут делать то же самое.
Налог на дарение — еще одна важная вещь, которую следует учитывать. Вы можете вносить 14 000 долларов в год, не платя налог на дарение и не добавляя его к максимальной сумме на всю жизнь (которая в настоящее время составляет 1,5 миллиона долларов, но может измениться в любое время как в большую, так и в меньшую сторону). Вы также можете сделать единовременный взнос в размере 70 000 (на 5 лет) и получить освобождение от этой суммы, как если бы она была внесена в течение пяти лет.
Для получения дополнительной информации обо всем этом посетите страницу New York 529 для более подробной информации.
Джо
Парсифаль