Как «Правило 55» помогает избежать штрафов за досрочное снятие 401k?

Как «Правило 55» помогает избежать штрафов за досрочное снятие с 401k? Каковы условия использования «Правила 55»? Практично ли использовать это правило?

В вашем примере числа не складываются. Из 100 000 долларов удержано федеральным правительством 20 000 долларов плюс налог штата. Даже если вы переведете все 80 000 долларов в IRA, с удержанных 20 000 долларов придется уплатить налог. Где деньги на расходы, о которых вы говорите? Кстати, мы много раз упоминали здесь об исключении для 55-летнего возраста. Хотя я не думаю, что мы назвали это «правилом».
Я искал его и ничего не нашел.
Как я заметил, это обсуждалось в контексте. Последний раз, насколько я помню, это было несколько недель назад в « Хочу выйти на пенсию в 55 лет, но 401 тысяча начинает платить в 59,5 лет».
А это - Добро пожаловать в Money.SE. Мы настоятельно рекомендуем новым участникам пройти экскурсию и потратить некоторое время на чтение самых популярных вопросов, чтобы получить представление о характере доски. Вы можете найти вопросы по тегу или поиску, чтобы прочитать, на что уже был дан ответ. Как заявил Бен, вопросы и ответы с самостоятельными ответами приемлемы, но их не всегда легко осуществить.

Ответы (3)

Это редкий вопрос, когда я как группа не вижу «закрытия», т.е. IRS или авторитетной ссылки на обсуждаемую тему. В этом случае ОП написал:

Это идеально, если ваш план 401k позволяет частичное снятие средств. Иногда у вас будет только полная выплата (также известная как единовременная выплата), и в этом случае вы можете разделить ее часть и избежать штрафа, а затем перевести оставшуюся часть в IRA.

Я не утверждаю, что видел все варианты того, что разрешено и что обязательно, когда речь идет о дистрибутивах 401(k). Но если цитата о верна, возникает необходимость в большой звездочке каждый раз, когда кто-то ссылается на правило. В примере OP обсуждается 100 тысяч долларов. Но если мы говорим о 55-летнем человеке, который намеренно перевел предыдущие счета на этот окончательный вариант 401(k), число должно быть намного выше. Итак, давайте возьмем 1 миллион долларов и желание снимать 40 тысяч долларов в год, оставаясь при общепринятом уровне вывода 4%. (Если нет, то это другая история).

Пенсионер, вынужденный брать все или ничего, вытаскивает 1 миллион долларов и имеет обязательное удержание 200 тысяч долларов по федеральному законодательству. Если у него не окажется дополнительных 160 тысяч долларов, которые можно было бы объединить с его ролловером в размере 800 тысяч долларов на IRA, игра окончена. 200 000 долларов облагаются налогом в размере более 40 000 долларов США 46 075 + 33% от суммы, превышающей 189 300 долларов США, когда его желаемый вывод 40 000 долларов США едва ли будет иметь налоговый счет в размере 4000 долларов США. По сути, ставка, которую он продвигает, сводит на нет любую выгоду от отсутствия штрафа в этом году.

Как сказал Рональд Рейган: «Доверяй, но проверяй».

Если вариант частичного снятия средств после 55 разрешен, но не обязателен для бывшего работодателя, я хотел бы увидеть авторитетную цитату . Очевидно, что это не отвечает на первоначальный вопрос выше, но делает использование стратегии более тщательным, если этот аспект верен.

Правило 55 освобождает от штрафа в размере 10% за снятие средств до 59 1/2. Если вам 55 лет или больше, в год вы покидаете 401k, удерживая работодателя.

Это не навязывает какой-либо конкретный график вывода средств для 401k или работодателя, поэтому они могут предложить единовременно единовременно без 10% штрафа или равное распределение в течение 5 лет или до 59 1/2, в зависимости от того, что НАИБОЛЕЕ ДЛИТЕЛЬНО... без 10% штрафа за досрочное снятие .

Таким образом, это не влияет на цель правила 55, заключающуюся в том, чтобы избежать 10-процентного штрафа.

«Правило 55» применяется только к тому, что IRS называет «подходящими планами», такими как ваш 401k. Правило означает, что вы можете избежать штрафа в размере 10 % за досрочное снятие выплат с вашего 401k (не IRA), если вам 55 лет или больше, и вы прекращаете работу ПОСЛЕ 55-летнего возраста (это означает, что вы уволились/потеряли работу у этого работодателя).

ВАЖНО: если вы переводите свои средства в IRA после 55 лет, эффективный возраст бесплатного вывода средств составляет 59,5 лет в соответствии с правилами IRA (см. ниже).

Однако «Правило 55» НЕ применяется к IRA . Таким образом, если вы выйдете на пенсию в 55 лет и оставите свои деньги в своем 401k, вы можете снять столько, сколько вам нужно, и избежать 10% штрафа за досрочное снятие средств (при условии, что план допускает частичное снятие средств). Любое снятие по-прежнему считается для вас налогооблагаемым доходом.

Если вместо этого вы уйдете на пенсию, а затем переведете свой 401k в IRA, правило исключения 55 больше не применяется. Как только деньги поступят в IRA, вам придется подождать до 59,5 лет, чтобы избежать штрафа в размере 10% за досрочное снятие средств. Поэтому обязательно подумайте о своих потребностях в доходах в возрасте от (55 лет) до 59 1/2 лет, прежде чем думать о переводе 401k в IRA.

Это идеально, если ваш план 401k позволяет частичное снятие средств. Иногда у вас будет только полная выплата (также известная как единовременная выплата), и в этом случае вы можете разделить ее часть и избежать штрафа, а затем перевести оставшуюся часть в IRA.

Это очень редкая ситуация, но она возникает, и многие консультанты либо не знают об этом, либо не упоминают об этом.

ПРИМЕР: У вас 100 тысяч из 401 тысячи, вы уволены в 57 лет; План допускает только ЕДИНСТВЕННУЮ СУММУ W/D. Вам нужны деньги, чтобы покрыть расходы на 3 месяца, пока вы ищете работу.

Вы должны взять все 100 тысяч сразу, однако вы можете разделить их. Таким образом, вы можете взять, скажем, 20 тысяч для покрытия своих расходов и уплаты налогов (НО НЕ ШТРАФ), поскольку действует Правило 55, а затем взять оставшиеся 80 тысяч и превратить их в IRA.

Я никогда не слышал, чтобы работодатель мог потребовать единовременную выплату в размере 100 тысяч долларов. 5 тысяч долларов или меньше, они могут попросить вас перенести вашу учетную запись, но не настолько большую. Можете ли вы подтвердить это цитатой?
Не силой. Но как только вы увольняетесь с компанией, у них часто будет только вариант ЕДИНОМОРАЛЬНОЙ СУММЫ. Вы можете оставить деньги в 401k сколько хотите до 70,5, так что ничто не мешает вам это сделать. Но есть много планов, которые требуют выплаты типа «Все или ничего», особенно когда вы увольняетесь.
5k или меньше... Возможно, вы имеете в виду дистрибутивы deminimus. Как правило, если вы увольняетесь с работы и вам меньше 10 тысяч, они либо автоматически переводят деньги в IRA, либо иногда отправляют по почте чек (не облагаемый налогом) с установленным сроком, в течение которого физическое лицо может внести его в IRA, чтобы избежать уплаты налогов. Это не то, что я имею в виду с правилом/исключением 55.
«после того, как вы уволитесь с компании, у них часто будет только вариант ЕДИНОРОДНОЙ СУММЫ» - это то, чего я никогда не видел, и это, де-факто, уничтожило бы преимущество правила 55. 55-летний должен быть в состоянии взять 4,5 года измеренных распределений. Опять же, единовременная сумма кажется неправильным.
Это. Я видел это на десятках планов 401k. Это действительно отстой для человека, потому что он получает только единовременное правило 55 снятия, а не многочисленные платежи (отсюда и объяснение выше). Все зависит от плана. Если это хороший план, вы увидите частичное w/d по завершению, но во многих случаях этого не происходит, пока они не достигнут 59,5. Часто план будет иметь только вариант полной выплаты / единовременной выплаты, когда они должны забрать все деньги. Это может быть либо налогооблагаемое событие, либо пролонгация.
Хорошо. Похоже, вы в деле. И предполагая, что, хотя правило 55 лет существует, компания не обязана досрочно выходить на пенсию в возрасте 55+, чтобы иметь возможность воспользоваться этим правилом. Это поднимает новые и тревожные вопросы.
«Компания не обязана досрочно выходить на пенсию в возрасте 55+, чтобы иметь возможность воспользоваться этим правилом. Это поднимает новые и тревожные вопросы». w/d, чтобы позволить им оставить деньги в своих на 4,5 года, пока они не устранят разрыв. Однако, если в плане предусмотрена только единовременная выплата и применяются все остальные условия правила 55+, то участник получит ОДИН штраф бесплатно в день. После этого все, что не взято напрямую из 401k, будет отделено и преобразовано в IRA. Эти деньги будут сброшены до 59,5
Если это правда, то почему минусы? Если это не так, может ли кто-нибудь доказать обратное? Я с @JoeTaxpayer, если это правда, это настораживает.
@stannius - я не стесняюсь. Я был DV, на основании необоснованного заявления. Как я добавил в своем отсутствии ответа ниже. это тревожно, если это правда, и хотя я считаю, что OP может увидеть это в действии, ссылка IRS поможет. В противном случае любое Правило 55 становится спорным, верно? Это становится «удачей иметь компанию, разрешающую такие изъятия, если вы расстанетесь между 55 и 59-1/2».
Еще раз попробую уточнить. Вы получаете исключение 55 Exception. Это зависит только от того, СКОЛЬКО раз. Если план предусматривает только полную выплату, вы получаете ее один раз. Они не отрицают Правило 55, а скорее ограничивают количество раз, которое вы можете выполнять. Лучше всего просто позвонить своему администратору плана или обслуживающему персоналу и спросить их, какие варианты вывода средств у вас есть.
Будет ли то же самое после того, как участник достигнет возраста 59,5 лет? Что план принуждает к выводу средств только единовременно?
Это возможно, но маловероятно. В этом возрасте (59,5 лет) большинство людей в любом случае переходят на IRA, чтобы получить больше контроля. Так что на самом деле нет никакой разницы.
@Dynas - нет необходимости уточнять. Просто задокументируйте. У меня хорошая репутация здесь и в других местах, но, когда меня оспаривают, я почти всегда буду ссылаться на правила IRS, чтобы обосновать свою позицию. Опять же, одноразовый вариант почти бесполезен для большого остатка на счете из-за принудительного удержания налога в размере 20%.
Как «Правило 55» помогает избежать штрафов за досрочное снятие 401k?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v