Лучший способ минимизировать налоги на распространение 401K?

Вам следует рассмотреть возможность конвертации доли в счет Roth каждый год (вместо налогооблагаемого счета).

(Небольшой) недостаток в том, что он в основном «застрял» на пять лет; преимущество в том, что любые дальнейшие доходы не облагаются налогом .

@Aganju Если ОП превращается в Рота, эти деньги все равно облагаются налогом. Тем не менее, налоговая ставка основана на текущей налоговой категории, которая может быть ниже, чем будущая, и все прибыли и распределения не облагаются налогом в будущем. Думаю, это следует упомянуть. Как упомянул @pete-b, ваши бенефициары, вероятно, получат большую часть, и это тоже следует учитывать, если вы хотите минимизировать налоги, независимо от того, кто платит. Если бенефициаром является ваш ребенок, какого возраста/налоговой категории/ситуации он, вероятно, будет, когда вы пройдете? Если их планка выше вашей, больше денег будет уплачено в виде налогов. Если они, скорее всего, получат единовременную выплату, что поставит их в более высокую группу в течение года, больше будет уплачено налогов. Если 2 миллиона долларов превысят 11 миллионов долларов, предел пожизненного подарка, получатель будет платить налоги независимо от того, является ли он Ротом или нет. 1В заключение, если любой из этих сценариев, вероятно, разыграется, и вы планируете поддерживать скромную стоимость жизни на пенсии, возможно, подумайте о защите своих инвестиций в траст.

Унаследовал 401 тыс. советов

В общем, следует рассчитывать свои распределения на основе не только текущей налоговой категории, но и того, какой, по вашему мнению, будет будущая налоговая категория. Например, если кто-то в настоящее время находится в налоговой группе 22%, но думает, что позже будет в группе 12%, ему не следует сейчас получать какие-либо выплаты.

В вашем случае, если я правильно понимаю формулу, у вас будет RMD около 74 000, что увеличит ваш доход до 164 000 (при условии, что пенсия в 90 000 будет пожизненной) за первый год, что едва ли составляет 32% скобка. Это означает, что при условии, что налоговые рамки останутся прежними (24% составляют от 85 526 до 163 300 долларов), вы должны довести свои выплаты до 163 300 долларов. С одним дополнительным долларом вы выбираете между уплатой 32% сейчас или 32% позже, так что это не имеет значения (если мы проигнорируем все дальнейшие сложности). Однако в какой-то момент, если вы возьмете достаточное количество раздач сейчас, ваш RMD будет достаточно низким, и позже у вас не будет дохода выше 163 300 долларов.

Еще одна сложность — прибыль на вашем счету. Если ваш счет удваивается, ваш RMD будет составлять 148 000, в результате чего ваш общий доход составит 238 000, что поместит 31 000 вашего дохода в группу 35%. В этом случае вы захотите получить достаточно распределения сейчас, чтобы ваш будущий RMD не помещал какой-либо ваш доход в 35-процентную скобку. То есть вы можете захотеть получить некоторый доход сейчас в диапазоне 32%, чтобы позже не получать его в диапазоне 35%. Сколько зависит от того, что вы ожидаете от своей учетной записи.

И, конечно же, сами налоговые скобки. Один из способов их учета — предположить, что они будут увеличиваться с инфляцией; В этом случае, когда вы смотрите на свои ожидаемые доходы для своего счета, вы должны взять то, что вы ожидаете от реальных доходов, чтобы рассчитать, сколько вы ожидаете получить при 70.

Еще одна проблема — ваш статус подачи. Вы не упомянули супруга, так что я предположил, что вы подаете заявление о холостом браке. Если вы женаты или женитесь позже, это еще больше усложнит ситуацию.

И, как говорит Аганью, вам следует проверить, чтобы деньги поступали на счет Рота.