Я новичок в Соединенных Штатах, и до того, как я переехал сюда, я не имел дело с концепцией удержания налога и налога на прирост капитала. Я понимаю, что мой работодатель удерживает часть моей зарплаты для уплаты налогов, и я должен убедиться, что сумма, которую я плачу путем удержания, должна быть близка к фактическому налогу, который я должен заплатить в течение года, иначе я заплачу штраф за недоплату.
Как это работает с приростом капитала? Насколько я понимаю, я должен платить налог на прибыль, когда я продаю акции или взаимные фонды. Удерживает ли брокер или управляющий фондом часть денег для уплаты налогов (аналогично тому, что делает мой работодатель)? Если нет, то мне просто ждать 15 апреля или мне нужно что-то сделать, чтобы избежать штрафа за недоплату (например, увеличить удержание моей зарплаты)? Должен ли я вести все записи транзакций, чтобы рассчитать прибыль и соответствующие налоговые платежи?
Сначала предупреждение : если вы иностранец, вы должны ознакомиться с требованиями FATCA и FBAR. Найдите этот форум и задайте вопросы, если вы не знаете, что это такое. Штрафы ужасны и могут привести вас к банкротству, даже если вы не должны ни копейки налогов, только потому, что вы не приложили клочок бумаги к своей налоговой декларации.
На ваш вопрос:
В Соединенных Штатах брокеры/банки не удерживают налоги с вашей прибыли (что называется «у источника»), это ваша ответственность.
Налоги уплачиваются при получении дохода, т. е. когда вы продаете акции. Оплата 15 апреля следующего года может привести к штрафам за просрочку платежа. Правильный способ сделать это - использовать расчетные ежеквартальные платежи .
Однако, поскольку прирост капитала является не единственным вашим доходом, но у вас также есть заработная плата, у вас есть другой вариант. Используя форму W4 , вы можете настроить удержание вашего работодателя из вашей зарплаты так, чтобы оно покрывало не только саму зарплату, но и дополнительный доход, который вы получаете от прироста капитала. Если вы это сделаете, вам не нужно делать квартальные оценки. Вы можете использовать рабочие листы в инструкциях W4, чтобы вычислить точное число.
Что вам нужно понять, так это то, что работодатель удерживает не фактический налог, а то , что, по вашему мнению, должен удерживать ваш фактический налог с учетом вашей ситуации. Используя форму W4, вы можете попросить работодателя удержать больше или меньше, и вы можете изменить свой выбор в течение года, если потребуются корректировки. Любой налог, уплаченный путем удержания, считается уплаченным вовремя (даже если он полностью уплачен 31 декабря).
Если вы удержали слишком много, эта сумма будет отражена в вашей годовой налоговой декларации (той, которая должна быть уплачена до 15 апреля), и вы получите возмещение от IRS. Если вы удержали слишком мало - у вас есть налог, подлежащий уплате 15 апреля, и вы его платите. До тех пор, пока сумма задолженности составляет менее 1000 долларов США или любой другой суммы, которую вы должны были заплатить за год до этого, у вас не будет штрафов (дельта в 1 000 долларов США относится только к удержанию налога; если вы должны менее $1000).
Должен ли я вести все записи транзакций, чтобы рассчитать прибыль и соответствующие налоговые платежи?
Вам необходимо хранить все записи до тех пор, пока открыт налоговый год (срок исковой давности составляет 3-6 лет для большинства вопросов, связанных с подоходным налогом), однако рекомендуется оцифровать свои записи и хранить их вечно . Он понадобится вам в случае аудита или спора с IRS или налоговым органом штата.
дэйв_томпсон_085