Как узнать, имеет ли акция AIM право на налоговые льготы?

Кто-нибудь предоставляет список акций, на которые распространяется льгота по программе инвестиций в предприятия Великобритании (EIS)?

Например, позволяют ли какие-либо онлайн-проверщики акций проверять соответствие требованиям EIS или предоставлять информацию о статусе EIS акций AIM? Возможно, эту информацию предоставляет один из платных сервисов для инвесторов или брокеры по онлайн-подписке.

Я знаю об инвестиционных сервисах, которые пытаются инвестировать деньги своих клиентов в ценные бумаги, отвечающие требованиям EIS. Однако я надеюсь на услугу, которая позволит мне выбрать компанию и сделать инвестиции, а не доверять это другим.

Из того, что я читал, многие компании AIM обращаются в HMRC за сертификатом «Advance Assurance», содержащим заключение HMRC о том, могут ли инвестиции в компанию иметь право на налоговые льготы EIS. Поэтому я думаю, что спрашиваю, возможно ли узнать, какие компании получили предварительный сертификат гарантии.

Отличный вопрос… Я думаю, что это два отдельных вопроса («могу ли я узнать, кто получил предварительную гарантию» и «могу ли я получить налоговые льготы EIS, покупая акции на AIM»), поэтому я отвечу на второй в надежде, что он обрамляет первый в другой свет.

Ответы (1)

Акции AIM имеют право на налоговые льготы EIS только в том случае, если вы подписываетесь на новый выпуск акций, то есть покупаете их непосредственно у компании, выпускающей акции.

Это либо IPO, либо последующее размещение акций.

Акции, купленные и проданные на вторичном рынке, т.е. через брокерскую службу, не подпадают под действие налогового режима EIS.

Re: Предварительная гарантия — если вы инвестируете напрямую в частную компанию, предлагающую инвестиционный раунд EIS, они сообщат вам, есть ли у них предварительная гарантия или нет. Однако, насколько я понимаю, для участия в новом выпуске акций на AIM вам необходимо вложить значительный капитал и, следовательно, быть институциональным инвестором (или состоятельным/семейным офисом), чтобы узнать об этом.

Ты был прав Марктристан. Я не понимал необходимости инвестировать в компании, выпускающие новые акции, чтобы иметь право на налоговые льготы EIS. Поскольку я предпочитаю полагаться на установленную рыночную цену, я не хочу покупать на IPO. Кроме того, насколько я понимаю, последующие размещения акций, как правило, благоприятствуют существующим акционерам. Эти факторы исключают для меня инвестиции в EIS. Жалость:-(
PS: Для всех, кто читает это, кто все еще заинтересован в инвестициях, отвечающих требованиям EIS, в ходе подтверждения того, что вы сказали, я наткнулся на ... [ aimsearch.investorschampion.com/][1] ... предлагающий услугу оценки EIS - :) Существует также ряд управляемых инвестиционных услуг EIS. Поскольку для меня не существует более прямого варианта, я мог бы еще подумать об этом. Так что спасибо за то, что так хорошо сформулировали мою проблему и продвинули мои процессы принятия решений до этого момента. [1]: aimsearch.investorschampion.com
Ссылка, которую вы предоставили, показывает преимущества IHT (другими словами, Business Relief) по акциям AIM, но не помощь EIS. Из любопытства, почему вас интересует AIM/EIS? Это довольно небольшой кроссовер — есть только один (насколько мне известно) фонд, который занимается этим, Guinness AIM EIS . Если вы хотите облегчения EIS, почему бы не обратиться к частным компаниям? Или если AIM, то на ВЦЦ? (аналогичная льгота по подоходному налогу и необлагаемые налогом дивиденды, но не льгота по налогу на прибыль)?
Хорошо. Что ж, ответ на поставленный вопрос по-прежнему действителен, но я подозреваю, что здесь есть некоторая путаница между преимуществами AIM IHT и статусом EIS. Некоторые акции AIM соответствуют критериям Business Relief для целей IHT (как и многие частные компании), но многие из них не соответствуют требованиям EIS. Однако компании, соответствующие требованиям EIS, также имеют преимущества IHT. Если вы рассматриваете меры по смягчению IHT, ваша потенциальная сеть шире, чем если бы вы искали компании AIM, отвечающие требованиям EIS, и еще одно отличие состоит в том, что их покупка на вторичном рынке не влияет на аспект IHT.
Таким образом, «помощь EIS» и «помощь бизнесу» имеют разные ( но частично совпадающие ) квалификационные правила и льготы. И я могу получить облегчение IHT, купив достаточное количество акций на вторичном рынке AIM. Это круто. Мне кажется, что инвестиции в более мелкие компании более целесообразны, и при условии, что я ограничиваю сумму, вложенную в какую-либо одну акцию, их более высокая волатильность терпима. Ссылки... [ telegraph.co.uk/investing/shares/… and... [ gov.uk/hmrc-internal-manuals/inheritance-tax-manual/ihtm18333]
Связано, если интересно: это появилось сегодня в FT — вот единственное, что мне не нравится в ISA
Как узнать, имеет ли акция AIM право на налоговые льготы?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v