Какую «прибыль от капитала» мой ETF распределяет мне вместе со своими дивидендами?

Сегодня я заметил, что несколько ETF, которыми я владею, включая SLYG, открылись со значительно более низкой стоимостью, чем вчера (точнее, SLYG был на 7,975 долларов ниже). Судя по всему, вчера были объявлены дивиденды, а сегодня была экс-дивидендная дата. Я знаком с концепцией дивидендов и понимаю, что стоимость акции должна падать на сумму, распределяемую в качестве дивиденда. Однако это, похоже, не полностью объясняет утреннее падение. TD Ameritrade сообщает, что сегодня была экс-дата для «прироста капитала в краткосрочной перспективе» в размере 8,13 доллара, «прироста капитала в долгосрочной перспективе» в размере 0,306 доллара и дивиденда в размере 0,873 доллара, который в сумме составляет 9,309 доллара.

Скриншот

Насколько я понимаю, «прирост капитала» означает прирост стоимости инвестиционного актива при продаже указанного актива, но я не продавал свои акции. Похоже, что рынок рассматривает эти «приросты капитала» как дивиденды, но я не совсем уверен, потому что падение цен не было точно равно приросту или приросту + дивидендам.

Чем эти приросты капитала отличаются от дивидендов? Буду ли я получать их в виде денежных выплат одновременно с дивидендами? Они облагаются налогом по другой ставке? Если они фактически одинаковы, зачем вообще проводить различие?

Ответы (2)

Хотя ETF торгуются как акции, на самом деле это взаимный фонд акций. И, как и во всех взаимных фондах, когда вы инвестируете, есть два способа получить прирост капитала. Как вы упомянули, у вас есть прирост капитала, когда вы продаете акции дороже, чем вы их покупаете, поэтому, когда вы, наконец, продадите этот ETF, вы получите прирост капитала, если стоимость ETF увеличилась по сравнению с тем, когда вы его купили. .

Однако взаимный фонд также представляет собой набор акций, и управляющие фондом покупают и продают акции внутри фонда. Когда они продают акции, стоимость которых увеличилась, они получают прирост капитала. Эти деньги, которые они получают, затем распределяются между владельцами фонда аналогично дивидендам. Это называется распределением прироста капитала. Скорее всего, вы получите это распределение прироста капитала вместе с вашими дивидендами.

В США во время налогообложения распределение прироста капитала будет указано в вашей форме 1099-DIV. Краткосрочные распределения будут включены в форму с дивидендами, и вы будете платить обычный подоходный налог с них. Однако долгосрочная прибыль будет облагаться более низкой ставкой налога на прирост капитала.

См. инструкции по Приложению D для получения более подробной информации.

Долгосрочный прирост капитала будет облагаться налогом по более низкой ставке, чем обычный доход. Ставка краткосрочной прибыли (очевидно, большая часть прибыли в этом примере) будет выше.
@RPL Да, я отметил это в комментариях к ответу РонДжона. Я отредактирую свой ответ, чтобы уточнить.

Я думаю, что ответ здесь: https://money.stackexchange.com/a/14464/22266

Ваш управляющий взаимным фондом покупает и продает ценные бумаги в соответствии с инвестиционной стратегией фонда, а также для инвестирования новых поступающих денег и выплаты инвесторам, желающим вложить свои деньги в другом месте. Это приводит к приросту капитала и убыткам фонда. Чистый прирост капитала является налогооблагаемым доходом (по корпоративным ставкам) фонда, если только фонд не распределяет прибыль между акционерами, и в этом случае инвесторы должны платить налоги с полученной прибыли .

Это был бы налог на прирост капитала (краткосрочный и долгосрочный, в зависимости от того, что они говорят, это сумма каждого).

Спасибо, я думаю, что это проясняет мое замешательство, но позвольте мне просто удостовериться: фонд распределяет выплаты по приросту капитала по разным причинам, чем распределяет дивиденды, но они фактически являются одним и тем же к моменту их зачисления на мой счет. Это оно?
@partyphysics Деньги, конечно, деньги, но распределение прироста капитала происходит из другого места, чем дивиденды, и вы облагаетесь налогом по-другому.
@BenMiller Я знаю, что для краткосрочного и долгосрочного прироста капитала я облагаюсь налогом по моей обычной ставке дохода и по более низкой ставке соответственно. Это то же самое для распределения прироста капитала? То есть облагаются ли мои краткосрочные распределения прироста капитала налогом по моей обычной ставке дохода, а мои долгосрочные распределения прироста капитала облагаются налогом по более низкой ставке?
@partyphysics да.
@partyphysics По сути, да. Я полагаю, что в вашем 1099-DIV краткосрочные распределения будут включены в дивиденды, поэтому вы будете платить обычный подоходный налог с них, а долгосрочные распределения будут включены в ваш список D и облагаться налогом по более низкой долгосрочной ставке. коэффициент усиления.
Какую «прибыль от капитала» мой ETF распределяет мне вместе со своими дивидендами?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v