Когда физическое или юридическое лицо должно подать SAR в FinCen?

В США как физические, так и юридические лица обязаны подавать отчет о подозрительной деятельности (SAR) в FinCen, когда:

  • Лица, которые перевозят более 10 000 долларов США в США или из США 1

  • Грузоотправители и получатели, участвующие в переводе 10 000 долларов США в или из Соединенных Штатов.

  • Предприятия, которые получают более 10 000 долларов США в транзакции или в связанных транзакциях 1

  • Люди, которые контролируют более 10 000 долларов США на финансовых счетах за пределами США в течение календарного года.

Вопрос

  1. Как можно интерпретировать эти правила при работе с биткойнами? (пожалуйста, противопоставьте консервативную и неконсервативную точки зрения)

  2. Поскольку стоимость биткойнов варьируется, означает ли это, что требуется декларация, когда цена превышает определенную сумму?

  3. Что считается «перевозкой» в США и из США?

  4. Является ли простой запуск биткойн-клиента QT «бизнесом, предоставляющим денежные услуги» и подпадающим под требования FinCEN? Если мой кошелек размещен, значит ли это, что они несут ответственность?

просто для справки: если у вас есть более 10 000 долларов США или эквивалент на счете в иностранном банке, вам необходимо подать FBAR в Казначейство. Не уверен насчет требований FinCEN, но надеюсь, что это поможет
Спасибо @Cqm, я не знал об этом. Любые дополнительные требования к регистрации будут полезны
Может быть, это просто какая-то путаница из-за какой-то неточности википедии? SAR предназначены для сообщения о подозрительном использовании учетной записи клиента. Для человека нет смысла сообщать о том, что его (!) использование собственной учетной записи выглядит подозрительно. В вашей дословной цитате из Википедии упоминаются ДРУГИЕ формы для этих случаев и ссылки на веб-страницу, включая формы для FBAR, SAR и других.

Ответы (3)

Хотя биткойн может показаться полезным в качестве оффшорного банковского счета, он, скорее всего, не будет подпадать под требования отчетности FBAR.

Теперь, если у вас есть средства в фиатных валютах (например, в долларах США) на бирже, которая не находится в вашей стране (например, Mt. Gox), и эти средства превышают 10 000 долларов США, возможно, для этого может потребоваться регистрация FBAR.

Таким образом, наличие 10 000 долларов или более на бирже может подлежать отчету, но наличие биткойнов на сумму 10 000 долларов может быть, а может и нет.

Выдержка от человека , изучающего эту тему:

Критический вопрос заключается в том, является ли кошелек финансовым счетом, и если кошелек представляет собой финансовый счет, то что представляет собой право подписи?

Вы сильно рискуете, если не сообщите об учетной записи Mt.Gox. На самом деле, я бы сказал, что такая учетная запись полностью соответствует правилам. Всегда лучше ошибиться в сторону большей консервативности. Я даже сообщаю о деньгах на своей карточке метро.

Пункты списка, которые вы даете, вырваны из контекста, если вы читаете статью в Википедии, на которую вы ссылаетесь. Пункты относятся к другим действиям, которые могут потребовать подачи формы, но не к SAR.

Перевозка 10 000 долларов США в США или из США не создает SAR, но об этом необходимо сообщить. Это относится к электронной или физической валюте, но это должны быть доллары, и это не относится к Биткойну. То же самое для следующих двух пунктов списка.

Последний пункт создает отчет о счете в иностранном банке в Казначействе США. Если у вас есть деньги за пределами США, вам необходимо их задекларировать.

IRS и Казначейство США работают над определением того, что требуется. В настоящее время, поскольку правила еще не утверждены, вам не придется декларировать наличие биткойнов на FBAR, но вам придется декларировать остатки денежных средств в брокерской компании, такой как Mt.Gox.

Мой совет — заявить о своих активах в биткойнах в форме FBAR и форме 8938, если вы живете за пределами США, даже если форма этого не предусматривает. Вам необходимо объявить максимальную стоимость счета в течение года.

Отчетность FBAR можно отправить онлайн , и если вы этого не сделаете, предусмотрены серьезные штрафы. Будьте осторожны и сообщайте обо всем. Сообщите об этом и сохраните его, или не сообщайте об этом, и они его конфискуют. Вам решать.

Чтобы ответить на ваши вопросы 3 и 4:

Что считается «перевозкой» в США и из США?

Электронное или физическое перемещение доллара США через границу.

Является ли простой запуск биткойн-клиента QT «бизнесом, предоставляющим денежные услуги
» и подпадающим под требования FinCEN?

Нет.

Если мой кошелек размещен, значит ли это, что они несут ответственность?

Ответственный за что? Вам нужно будет подать FBAR, и они должны будут соблюдать свои правила, которые все еще обсуждаются.

ТРЕБОВАНИЯ К ПОДАЧЕ ОТЧЕТА О ПОДОЗРИТЕЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ («SAR») http://www.fincen.gov/forms/files/FinCEN%20SAR%20ElectronicFilingInstructions-%20Stand%20Alone%20doc.pdf стр. 80

ДЕНЕЖНОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ БИЗНЕСА http://www.fincen.gov/financial_institutions/msb/definitions/msb.html

Я надеюсь, что вышеизложенное поможет ответить на ваши вопросы.

Когда физическое или юридическое лицо должно подать SAR в FinCen?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v