Почему ADP точно не удерживает подоходный налог штата и федеральный налог (даже если W4 верен)?

ADP не знает вашей полной налоговой ситуации, и хотя стандартная система освобождения (на самом деле разработанная IRS, а не ADP) работает довольно хорошо для большинства людей, она является приблизительной. Эта система разработана таким образом, что большинство людей получат небольшое возмещение , в то время как некоторые люди в конечном итоге останутся должны небольшие суммы. Таким образом, хотя возможно, что ADP испортил расчеты, маловероятно, что это является причиной. Наиболее вероятная причина заключается в том, что приближение в конечном итоге приводит к тому, что вы платите меньше налогов в течение года, чем вы фактически должны.

Некоторые люди, такие как ваш друг, могут в конечном итоге оказаться должны большие суммы из-за различных обстоятельств. Вы всегда несете ответственность за то, чтобы вы платили достаточно налогов в течение года. Хотя технически это означает, что вам нужно платить налоги каждый квартал в течение года, чтобы убедиться, что вы платите правильный налог в течение года, для большинства людей в этом нет необходимости, поскольку приближение работает нормально. Возможно, система льгот подвела вашего друга, но гораздо чаще люди должны платить штрафы, потому что указали неправильное количество льгот или имели другой дополнительный доход.

Кстати, большинство специалистов в области финансов утверждают, что ваша ситуация, когда вы должны какую-то сумму во время уплаты налогов, но не настолько большую, чтобы вам пришлось платить штраф, на самом деле является лучшим выходом из ситуации. Получение возврата налога на самом деле означает, что вы заплатили больше налога, чем нужно. Это похоже на предоставление беспроцентного кредита правительству .

Я вижу несколько интересных утверждений в вашем вопросе.

A. мой единственный доход от моего работодателя

B. Я также получаю акции работодателя (ESPP, RSU, NSO). Однако работодатель удерживает налоги за эти операции с акциями через моего брокера (я вижу их в разбивке по W2).

C. Я облагался альтернативным минимальным налогом.

А подразумевает простую налоговую декларацию. B и C рассказывают противоположную историю. На самом деле, если B сделано неправильно. Сумма, удержанная из-за заработной платы, может быть идеальной, но недоудержание может быть связано с ESPP, RSU и NSO.

AMT может выбросить все остальное из окна.

Если у человека очень простая налоговая ситуация: доход не сильно меняется от зарплаты к зарплате; они принимают стандартный вычет; количество освобожденных равно количеству человек в семье. Тогда удержание очень близко к идеальному.

Роль льгот по форме W-4 заключается в том, чтобы компенсировать ситуации, превышающие стандартные вычеты. Роль дополнительного удержания заключается в том, что ситуация требует большего удержания из-за ситуаций, которые принесут дополнительный доход, или если задействован AMT.

Удивлен, что никто не предложил это, но для человека с возмещением штата и ситуацией с AMT может случиться так, что прошлогодний государственный возврат (т.е. то, что вы переплатили по государственным налогам в прошлом году) может закончиться полностью (и неправильно, потому что вы не получили никаких налогов). пособие в этом году) признается доходом в этом году. Обратитесь к этому IRC :

(a) Вычеты Валовой доход не включает доход, относящийся к возмещению в течение налогового года любой суммы, вычтенной в любом предыдущем налоговом году, в той мере, в какой такая сумма не уменьшила сумму налога, установленного настоящей главой.

Или эту статью , в которой объясняется правило налоговых льгот в разделе «Налогоплательщик платит альтернативный минимальный налог в первый год». параграф.