Досрочное освобождение от участия в Roth-IRA влечет за собой «штраф в размере 10%». Штраф 10% на какую сумму: Снятую сумму? Остаток баланса Roth IRA? Оба?
Понимание ценится
Хорошо, наконец-то разобрался с этим - извините за мой предыдущий ответ.
Вы должны уплатить штраф в размере 10% и подоходный налог (не налог на прирост капитала) с любой прибыли , которую вы получаете. То есть любая сумма, которую вы снимаете, превышающая сумму, которую вы внесли на счет.
Допустим, ваша налоговая ставка составляет 28%, и у вас есть счет на 15 000 долларов, из которых 5 000 долларов — прибыль. Если вы берете 11 000 долларов, вы должны правительству 10 % в качестве штрафа плюс 28 % в качестве налога с 1000 долларов, которые вы вынули, что было прибылью. Итак, вы должны 380 долларов.
Другой пример: если вы снимаете 10 000 долларов, а на вашем счете было только 5 000 долларов взносов, то вы должны 10% плюс ваша налоговая ставка (скажем, 20%) на 5000 долларов, которые вы сняли с прибыли. Итого 5000 долларов * (0,10 + 0,20) = 1500 долларов. Обратите внимание, что вам может потребоваться предоставить доказательства ваших взносов. Не уверен, относится ли сумма взноса к этому Роту или ко всем вашим аккаунтам Рота... кто-то может сказать нам об этом в комментариях.
Итог: лучше оставить прибыль там. Ограничьте свое раннее снятие средств только общей суммой вашего вклада.
Если не применяется исключение, к большинству распределений от IRA Roth до того, как владелец достигнет возраста 59 1/2, будет применяться «штраф за досрочное снятие» в размере 10% от суммы распределения . Будьте очень осторожны, чтобы НЕ перепутать штраф за досрочное снятие с налогов, взимаемых с неквалифицированного распределения. Неквалифицированное распределение облагает распределение обычным подоходным налогом, но штраф за досрочное снятие будет наложен в дополнение к этому налогу.
Если, например, вы находитесь в налоговой категории 20%, снятие, скажем, 10 000 долларов будет стоить 3 000 долларов в виде штрафа и налогов.
дэйв_томпсон_085