Investopedia показывает таблицу, сравнивающую Roth IRA и традиционную IRA.
О налоговом режиме при распределении от Roth IRA
Прибыль растет за счет отложенного налога.
Квалифицированные распределения не облагаются налогом, включая распределение доходов.
Раздачи можно принимать в любое время.
Распределения не облагаются налогом и штрафом, если они соответствуют требованиям.
Означает ли «Прибыль, которая отложена на налогообложение», что распределение от ROTH IRA облагается налогом?
Я спросил, потому что похожее предложение есть и в таблице для традиционных IRA.
Прибыль растет на основе отложенного налога.
Прибыль добавляется к налогооблагаемому доходу за распределенный год.
Раздачи можно принимать в любое время.
Распределения будут рассматриваться как обычный доход и могут быть подвергнуты штрафу за досрочное распределение, если они отозваны, когда владелец моложе 59½ лет.
Для Roth доходы: проценты, дивиденды, распределение прироста капитала и прирост капитала отсрочены от налогообложения. Это означает, что до тех пор, пока деньги остаются внутри Roth или переводятся/переводятся на другой Roth, налоги не уплачиваются.
В декабре многие взаимные фонды распределяют свою прибыль. Допустим, люди, инвестировавшие в индексный фонд S&P500, получают дивиденды в размере 1% от стоимости их счета. Инвестор непенсионного фонда будет платить налог на этот дивиденд весной с помощью своей налоговой формы. Инвесторы Roth и IRA не будут платить налог на эти дивиденды. Инвестор Roth никогда этого не сделает, а обычный инвестор IRA будет платить налоги только тогда, когда выведет деньги.
tl;dr Доходы Рота не обязательно являются «отложенными налогами», но могут быть.
Это отличный вопрос, потому что, ИМХО, использование формулировки «отложенный налог» немного вводит в заблуждение, когда речь идет о Roth IRA (и Roth 401k тоже).
Фраза «отложенный налог» на самом деле означает, что вы откладываете налог сейчас, а платите налог позже, т. е. «откладываете» налог. Как вы указали, это обычная терминология, используемая для описания традиционной IRA/401k. Доходы по Roth IRA не облагаются налогом (не отсрочиваются), но только в том случае, если ваши распределения соответствуют требованиям . По большей части распределения считаются квалифицированными, если вы ждете, пока вам не исполнится 59,5 лет, прежде чем снимать деньги, но есть некоторые исключения .
Если вы решите распределять больше, чем ваши взносы, то есть теперь вы получаете заработок , заработок не облагается налогом только в том случае, если ваше распределение соответствует требованиям. Например, если вы заберете заработок до того, как вам исполнится 59,5 лет (и другие исключения не применяются), вы будете платить налог с заработка, а также штраф в размере 10%. Так что, возможно, лучше сказать, что доходы в IRA Roth являются «условно отсроченными налогами».
Investopedia, вероятно, следует изменить формулировку на «не облагаемая налогом», поскольку все доходы по IRA Roth могут быть сняты без каких-либо дополнительных налогов при выходе на пенсию. Отложенный налог должен относиться только к прибыли в традиционной IRA. Термин «налоговые льготы» может быть разумным для использования в обоих случаях.
ТТТ
NL - Извиниться перед Моникой
ТТТ