Аренда личной резиденции от Personal REIT

Я не могу найти никого, кто это сделал, поэтому я предполагаю, что это не работает, но не знаю, почему.

Допустим, я собираюсь купить дом. Вместо этого я создаю REIT, REIT покупает дом, и я плачу REIT арендную плату за аренду дома.

В чем недостаток этой установки? Я также думаю, что это может иметь некоторые преимущества, с точки зрения налогообложения.

Какие выгоды вы ожидаете? Одним из недостатков является то, что вы не знаете, что делаете, и в конечном итоге получаете более высокие налоги и / или штрафы за что-то.
Кроме того, у REIT должно быть много инвесторов, поэтому, если у вас нет большого количества людей, желающих участвовать вместе с вами, я не знаю, возможно ли это. Возможно, вы думаете о самоуправляемой ИРА?
@DStanley Даже не предлагайте ОП ничего о самоуправляемых IRA, потому что покупка дома в рамках IRA, а затем сдача его в аренду самому себе - это настолько близко к Запрещенной сделке, которую можно получить.
@DilipSarwate Я полностью согласен, поэтому я задал вопрос (честно говоря, я этого не предлагал)
Почему за этот вопрос проголосовали? Это по теме и не спрашивали раньше.

Ответы (2)

В чем недостаток этой установки?

  • Вы теряете проценты по ипотеке, а также государственные и местные налоговые вычеты. Обратите внимание, что государственные и местные налоги, подлежащие вычету, включают налоги, не связанные с вашей ипотекой.
  • Как уже сообщалось , вы теряете освобождение от налога на прирост капитала.
  • Вы потеряете кредит на покупку этого дома в первый раз.
  • Вы потеряете все льготы по усадьбе (если таковые имеются) по налогам на недвижимость.
  • Вы потеряете защиту от джентрификации (если таковая имеется) в отношении налогов на недвижимость.
  • Вы будете платить налоги с арендной платы, которую вы платите, так как теперь это доход.
  • Вы должны сделать бухгалтерский учет для REIT.
  • REIT должен быть проверен CPA.
  • Совершенно новый REIT не имеет истории доходов, поэтому он не может получить ипотечный кредит. Вы должны заплатить за дом вперед.

Взамен вы получаете преимущества налогового учета REIT. Поскольку мы не слышали о том, чтобы люди делали это, я предполагаю, что эти преимущества меньше, чем преимущества, предоставляемые отдельным домовладельцам. Однако финансирование REIT становится немного не по теме.

Индивидуальное домовладение в значительной степени субсидируется. Делая это, вы бы отказаться от всех этих субсидий. Коммерческая недвижимость также имеет некоторые полезные налоговые вычеты, но не обязательно более высокие.

TL;DR Индивидуальные владельцы домов получают лучший налоговый режим, чем инвестиционные инструменты.

Можете ли вы даже сделать индивидуальный REIT? Все, что я могу найти, говорит о том, что им требуется много (> 100) инвесторов.
Возможно, нет, но это просто подводит нас к какой-то схеме, где вы собираетесь вместе с тысячей единомышленников, чтобы делать то же самое. Или где мы заменяем «REIT» какой-то другой структурой. Например, ООО или корпорация.

Это будет работать просто отлично. Я не уверен, что вы ожидаете получить, но вы, безусловно, потеряете освобождение от налога на прирост капитала в размере 250 000 долларов США на свое основное место жительства, когда вы, наконец, продадите его.

Аренда личной резиденции от Personal REIT
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v