Что мне нужно учитывать, если я хочу подарить паи фонда или акций кому-то, кто не имеет отношения?

Вместо традиционного денежного подарка я хочу подарить что-то, что может увеличиться в цене в долгосрочной перспективе. Прежде чем сделать это, я хотел задать следующие вопросы:

  • Должен ли я платить налоги и включать эти инвестиции в свою налоговую форму, или это обязанность получателя подарка?
  • Нужно ли мне явно покупать новые единицы, которые можно передать другому человеку, или я могу использовать часть имеющихся у меня единиц?
  • Можно ли напрямую добавить подарочные единицы в традиционную или Roth IRA другого человека?
  • Будет ли сумма подарка равна рыночной стоимости, когда он был куплен или когда я фактически передам его другому человеку?
  • Могу ли я использовать это как вычет в налоговой декларации следующего года?

Ответы (1)

Я не бухгалтер, но полагаю, что верно следующее:

  • Обычно вы платите налог, хотя его может платить любое лицо. ref: irs.gov Насколько я понимаю, вы должны платить налог только в том случае, если ваша ОСНОВА ЗАТРАТ превышает текущую допустимую сумму, не облагаемую налогом (которая составляет 13 000 долларов США в 2011 году на человека, которому вы делаете подарок). За оцененное имущество вы должны платить налог только на основе стоимости имущества. Получатель в конечном итоге будет платить налоги на оценку позже. Это хороший способ перевести деньги людям с более низким подоходным налогом.
  • Вы можете передать свои существующие акции.
  • Вы можете перевести их на любой счет, включая пенсионный счет. Однако это будет считаться частью их вклада в IRA за этот год.
  • База затрат для получателя будет той же базой затрат, что и у вас. Это перейдет к человеку, которому вы дарите подарок. ссылка: irs.gov Однако, если есть убыток или уплачен федеральный налог на дарение, это может повлиять на вашу стоимость. Есть сложные правила .
  • Нет, подарки обычно не подлежат вычету, независимо от того, наличные они или нет. Пожертвования организациям типа 501(c)3 подлежат вычету. ссылка: irs.gov
Если я хочу подарить акции другому лицу, эти акции не могут быть депонированы на его пенсионный счет. На пенсионные счета могут поступать акции с других пенсионных счетов, но новые депозиты должны быть наличными.
Что мне нужно учитывать, если я хочу подарить паи фонда или акций кому-то, кто не имеет отношения?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v