Я иностранный гражданин, в настоящее время работаю в США. Я рассматриваю возможность внесения около 5 тысяч в план 401 тысяч (без согласования с работодателем). Я намерен вернуться в свою страну через несколько лет (когда мне будет за 40).
Примечание: Пожалуйста, не ругайте меня за то, что я иностранец, который хочет взять свой (собственный) 401K. Я плачу на социальное обеспечение, как и все остальные, хотя знаю, что никогда ничего не получу обратно.
Взнос 401 (k) не облагается федеральным налогом, когда вы делаете взнос, и, скорее всего, государством. Я считаю, что это верно для Калифорнии, в частности.
Несколько лет назад было судебное дело о людях, делающих взносы по программе 401(k) или IRA в Нью-Йорке, избегая уплаты подоходного налога штата Нью-Йорк. Затем они переехали во Флориду (без подоходного налога) и вывезли деньги. Нью-Йорк подал в суд, заявив, что они должны заплатить отсроченный подоходный налог Нью-Йорка, но суд отказался. Таким образом, у вас должна быть возможность избежать подоходного налога штата Калифорния, а позже, если вы переедете, например, в Техас (без подоходного налога), у вас не будет обязательств по подоходному налогу штата.
На федеральном уровне у вас будут другие проблемы. У вас не будет денег; он будет принадлежать доверенному лицу 401 (k). Когда вы попытаетесь получить доступ к деньгам (обналичить счет), вам придется заплатить отсроченные налоги. По сути, когда вы убираете деньги, они становятся доходом в том году, когда они убираются.
Вы можете забрать деньги в любое время, но если на момент их получения вам меньше 59 1/2, взимается штраф в размере 10%. Соглашение заключается в том, что федералы позволяют вам отсрочить уплату налога, потому что он пойдет на финансирование вашей пенсии, и они будут облагать его налогом позже. Если вы вытащите его до 59 1/2, они решат, что вы еще не на пенсии, и нарушают свою часть соглашения.
Конечно, вы обычно можете оставить деньги в плане 401(k) у своего старого работодателя и позволить им расти до тех пор, пока вам не исполнится 59,5 лет, или перевести их в другой план 401(k) с новым работодателем (если они вам позволят), или в ИРА. Но если вы вернулись в свою страну, наличие счета в США будет сопряжено как с инвестиционным, так и с валютным риском.
Если вы находитесь в другой стране, когда вам нужны деньги, вопрос будет заключаться в том, где будет ваша резиденция в США. Если вы живете в Калифорнии, а затем переезжаете, скажем, во Францию, вашим местом жительства в США по-прежнему будет Калифорния, и вы все равно должны платить подоходный налог в Калифорнии. Если вы переедете из Калифорнии в Техас, а затем во Францию, вашим местом жительства в США будет Техас.
Это довольно расплывчато, как вы, возможно, слышали в случае с Рамом Эмануалом — был ли он жителем Чикаго или Вашингтона, округ Колумбия? Та же проблема с Говардом Хьюзом, который родился в Техасе, но затем провел большую часть своей жизни в Калифорнии, затем в Неваде, затем в Никарагуа и на Багамах. Когда он умер, Техас, Калифорния и Невада объявили его резидентом для уплаты налогов на наследство. Важно иметь возможность аргументированно доказать, что вы являетесь резидентом того места, где вы хотите быть — водительские права, почтовый адрес, жилое помещение и так далее.
Крис В. Ри
Тим