Покрытые продажи по телефону и фиктивные продажи или потенциальные проблемы с IRS?

У меня есть позиция по акциям, которая очень быстро упала, и я держу ее уже около 5 месяцев. Мой последний средний даун был 4 месяца назад.

Моя средняя цена составляет 12 долларов, а акции в настоящее время торгуются по 8 долларов. Если я продаю колл, покрытый ITM, со страйком 8 долларов и получу, скажем, 1 доллар премии, то мой убыток составит 3 доллара на акцию. Я больше не покупал базовые акции и не буду этого делать в течение 31 дня после написания колла.

Будут ли какие-либо налоговые последствия от написания этого покрытого звонка? Я действительно хотел бы избежать распродажи стирки.

Почему вы хотите избежать распродажи (я пытаюсь убедиться, что вы понимаете, что такое распродажа, что является распространенным заблуждением)
Потому что я хочу осознать потерю. Если мой покрытый вызов будет назначен, я получу отрицательную прибыль.
Вы все еще можете осознать потерю. Ложные продажи не спасут вас от убытков — это распространенное заблуждение. Они просто откладывают налоговую выгоду как худшую. Если вы выходите из позиции в том же налоговом году, то фиктивная продажа не имеет никакого значения.
Конечно, они не мешают мне осознавать потерю. Но я хочу пожинать настоящую потерю, чтобы компенсировать свои приобретения.
И вы можете сделать это, если не выкупите акции обратно в течение 30 дней и не держите их после окончания налогового года.

Ответы (2)

Вымывочная продажа происходит, если вы покупаете практически идентичные акции взамен в течение 30 дней до или 30 дней после получения убытка. Если ваша последняя покупка была 4 месяца назад, и вы не выкупили акции в течение 30 дней после того, как осознали убыток, то распродажи не будет. Обратите внимание, что это относится к дате реализованного убытка, а не «после написания колла».

Срочная распродажа не влечет за собой налоговых последствий, если к концу года у вас полностью закончились товары на складе и их не будет в течение 30 дней. Это вступает в игру только в том случае, если вы переносите скорректированную позицию по распродаже в следующем году.

Еще одна мысль на ваше рассмотрение: если вы готовы отказаться от премии в 1 доллар, а колл на 10 долларов торгуется за 1/2 цены колла на 8 долларов, рассмотрите стратегию восстановления. Это выведет вас на безубыток, даже если ваши акции вырастут до 10 долларов. Для этого у вас должно быть одобрение спреда от вашего брокера.

Если колл исполнен, это означает, что цена акции поднялась выше 8 долларов, но вы продали ее по 8 долларов с чистым убытком в 3 доллара на акцию. Правила фиктивной продажи не применяются, поскольку позиция была реализована в том же налоговом году, и вы не планируете больше покупать акции в течение >30 дней.

Если оно не исполнено, это означает, что акции опустились ниже 8 долларов, а ваши бумажные убытки выросли (за вычетом 1 доллара, который вы получили в качестве премии). Правила промывочной продажи не применяются, поскольку вы еще не осознали убыток. Если в какой-то момент вы продаете позицию с убытком, вам просто нужно не выкупать ее в течение 30 дней, чтобы избежать любых возможных последствий фиктивной продажи.

Покрытые продажи по телефону и фиктивные продажи или потенциальные проблемы с IRS?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v