В настоящее время я нахожусь в Нью-Йорке и зарабатываю на жизнь удаленной веб-разработкой, и в конце года я получаю 1099. Мои налоги составляют около 35% моей зарплаты.
Я думал о регистрации в другом штате или переезде, чтобы уменьшить эту сумму. Я читал, что в некоторых штатах НЕТ подоходного налога, но я не уверен, означает ли это, что это тоже федеральный налог?
Я слышал, что Пуэрто-Рико — еще одно возможное налоговое убежище США. В каком штате/регионе самая лучшая налоговая ставка для такого самозанятого человека, как я?
Я не знаю, актуально ли это, но у меня есть друг, который делает следующее:
Зарегистрируйте компанию в Сингапуре или Люксембурге, где подоходный налог ограничен.
Заставьте своих клиентов платить компании.
Дайте себе работу в вашей компании и соответствующее количество акций в компании. Берите меньше денег в качестве зарплаты и больше денег в качестве дивидендов.
Я не знаю полных юридических последствий, но получение денег в качестве дивидендов может уменьшить процент налога, который вы должны платить со своего дохода. Следует отметить, что, хотя мой друг живет в США, он может не быть американским гражданином (как и я). Я слышал, что американцы должны платить налог на доходы из-за пределов страны, что может изменить ваше дело.
Это ни в коем случае не юридическая консультация, и я бы порекомендовал вам поговорить об этом с юристом, прежде чем предпринимать действия.
Независимо от того, должны ли вы платить подоходный налог штата, определяется правилами проживания штата. Скажем, вы работаете удаленно на компанию в Техасе (штат без подоходного налога), но все свободное время проводите в Нью-Йорке, офис, который у вас есть, находится в Нью-Йорке, вы получаете почту в Нью-Йорке, штат Нью-Йорк требует от вас подоходного налога, потому что вы житель. Теперь предположим, что компания, в которой вы работаете и которая базируется в Техасе, на самом деле принадлежит вам на 100% и называется Patoshi, Inc. житель Нью-Йорка, штат Нью-Йорк, все еще хочет этот подоходный налог. Но теперь, если на вас подадут в суд, вам, возможно, придется вести дело в Техасе, где «расположена» ваша корпорация. Итак, вы думаете, что, если я позволю своей компании просто сохранить прибыль. Затем корпорация сохраняет свою прибыль в Техасе, а затем деньги компании, не твое. В этой ситуации прибыль никогда не доходит до вас, поэтому вы не платите налоги с них, а компания. Идеальный!
Но подождите, в Техасе нет налога на доходы физических лиц, но есть корпоративный налог. Таким образом, Техас отсутствует, но вы можете обустроиться в Южной Дакоте, где нет ни личных подоходных налогов, ни корпоративных подоходных (или валовых поступлений) налогов. Большой! В Южной Дакоте нет корпоративного подоходного налога, но Patoshi, Inc будет платить федеральный корпоративный подоходный налог с нераспределенной прибыли. Слей это!
Если вы когда-либо хотели получить эти деньги, чтобы купить себе дом или что-то еще, вы должны будете получить квитанцию, и ТОГДА вы будете должны платить подоходный налог с денег, оставшихся после того, как Patoshi, Inc уплатила с них федеральный корпоративный подоходный налог. .. :( Корпорации облагаются двойным налогом на индивидуальном уровне.
Учитывая, с чем вы на самом деле имеете дело. Даже если федерального подоходного налога не существовало. При ставке налога 5% вам придется отказаться от 20 000 долларов дохода, чтобы не платить 1000 долларов налога в Нью-Йорк. Лично я предпочел бы иметь 19 000 долларов, чем 0 долларов. Вы отказываетесь от полезности большого количества своих доходов из-за ничего.
Основным преимуществом ООО, S-корпорации или партнерства с ограниченной ответственностью является возможность просто получать доход от бизнеса лично, что устраняет двойное налогообложение, при этом получая преимущества с ограниченной ответственностью. Если вы являетесь резидентом Нью-Йорка (или любого другого штата), вы будете платить подоходный налог независимо от того, где вы разместили свою корпорацию, потому что деньги в конечном итоге поступают к вам. Если вы думаете, что сможете обойти правила проживания в Нью-Йорке, удачи.
Если бы все, что нужно человеку, это абонентский ящик в Техасе, чтобы избежать подоходного налога штата, в Техасе будет до смешного быстро развивающаяся индустрия абонентских ящиков и пересылки почты, и ни один штат не будет получать никаких подоходных налогов.
На данный момент иностранные подставные корпорации действительно существуют для облегчения глобальных инвестиций и более легкого предоставления инвестиционным фондам возможности привлекать капитал из нескольких юрисдикций, а не для строгого уклонения от уплаты налогов.
Сразу скажу, Я НЕ БУХГАЛТЕР! И вам следует поговорить с одним из них. Они действительно великолепны, и они экономят вам кучу денег.
Например, я разработчик мобильных приложений из Нью-Йорка. Я был в похожей ситуации: всякий раз, когда я работал фрилансером, я получал 1099, по которому меня облагали налогом как сумасшедшие.
Мой бухгалтер заставил меня зарегистрировать DE как S-Corp, которой я полностью владел. Я плачу себе разумную стартовую зарплату, а остальные деньги (когда они есть — а они есть почти всегда) получаю в виде распределения прибыли. В результате я плачу налоги, связанные с работой, только с моей зарплаты, а не с распределения прибыли .
Само по себе это не спасает вас от налогов Нью-Йорка. Тем не менее, это уменьшает ваши общие налоговые обязательства, в том числе в Нью-Йорке.
Если вам интересно, не слишком ли это хорошо, чтобы быть правдой, вы не одиноки. Этот недавний вопрос задал именно это. Как вы можете видеть из ответов на этот вопрос, это вполне разумный поступок!
Опять же – поговорите с хорошим бухгалтером. Они смогут подсказать вам лучшие варианты для вашей конкретной ситуации и сэкономят вам больше всего денег на налогах.
Поскольку текущая форма вопроса спрашивает о переезде в другой штат, да, это, вероятно, ваш лучший вариант, при условии, что этот штат не похож на Калифорнию или Массачусетс.
В нескольких штатах США нет подоходного налога штата на заработную плату и заработную плату . В настоящее время это:
Однако вы все равно должны будете платить федеральный индивидуальный подоходный налог в любом штате. Они в равной степени применимы к каждому штату.
Тем не менее, есть еще более весомая причина для переезда в другой штат, которая имеет финансовый смысл, особенно для тех, кто работает удаленно и, следовательно, не должен жить в определенном месте: стоимость жизни.
Получается, что действующая стоимость доллара в Нью-Йорке занимает 49 место из 50 штатов, хуже только Гавайи (округ Колумбия тоже немного хуже, но, очевидно, это не штат).
Возможно, вы уже знакомы с концепцией паритета покупательной способности (ППС) , которая используется для корректировки номинальных денежных показателей (таких как номинальные доходы или ВВП) в соответствии с количеством товаров и услуг, которое можно реально купить за эту сумму денег в данной области. . Это используется, чтобы обеспечить более точное сравнение таких показателей, как доходы и ВВП, в разных местах. Как правило, они назначаются по странам, при этом США обычно определяются как имеющие коэффициент преобразования, равный 1. Однако США очень велики, и стоимость жизни также может сильно различаться внутри США. В результате Бюро экономического анализа США начало публиковать данные о региональном паритете цен (RPP) .информация, позволяющая проводить более точное сравнение между различными штатами или регионами в США.
Данные BEA по региональному паритету цен присваивают значение 100 для среднего значения по всем Соединенным Штатам. Тогда стоимость жизни в данном регионе представляет собой процент значения RPP для региона от среднего показателя по стране. Например, значение штата Нью-Йорк, равное 115,3, означает, что стоимость жизни примерно на 15,3% выше, чем в среднем по стране. Для Нью-Йорка/столичного статистического района Ньюарка это число составляет 121,9 (т.е. на 21,9% выше, чем в среднем по стране). Теперь давайте сравним, как это складывается по сравнению со штатами, упомянутыми ранее:
Источники данных:
РПП по
штатам РПП по столичным статистическим районам
Итак, если бы вы переехали из Нью-Йорка, скажем, в Теннесси, в дополнение к тому, что вы не платите подоходный налог штата, деньги, которые вы сохранили бы, стоили бы примерно на 35,6% больше, чем то же количество долларов стоило бы в Нью-Йорке, даже если бы вам было позволено держать так много. Получается, что экономическая выгода от отъезда из Нью-Йорка намного больше, чем может показаться только из-за разницы в налоговых ставках.
Есть много известных людей, которые наслаждаются Нью-Йорком, но не наслаждаются налогами.
Многие люди добираются до города из Коннектикута, Нью-Джерси или даже из других мест. Если вы живете в другом штате, но ездите в город на работу, вы все равно будете нести налоговые обязательства. Если вы уезжаете и посещаете город только для отдыха или случайной работы, вы можете значительно снизить свою ответственность.
Из-за формулировки вашего вопроса до того, как он был отредактирован, я хочу внести ясность: если вы не хотите уезжать из Нью-Йорка, вы все равно будете платить соответствующие налоги штата. Вы не первый человек, который осознает высокие налоговые ставки и пытается уклониться от уплаты налогов. У них есть много способов обнаружить налоговое мошенничество, если вы просто создадите поддельный адрес в другом месте. Скорее всего, это плохо для вас кончится.
В некоторых штатах нет подоходного налога ШТАТА. Но вы все равно должны платить ФЕДЕРАЛЬНЫЙ подоходный налог. Ставки подоходного налога штата Нью-Йорк варьируются от 4% до 8,82% от вашего дохода, поэтому его устранение может существенно повлиять на вашу заработную плату. Но извините, вы по-прежнему облагаетесь федеральным подоходным налогом, если живете в любом из 50 штатов. Штаты без подоходного налога часто компенсируют это более высоким налогом с продаж, но общее налоговое бремя в большинстве штатов меньше, чем в Нью-Йорке.
Создание корпорации в другом штате вам вряд ли поможет. Вам по-прежнему придется платить подоходный налог штата с дохода, который вы как физическое лицо получаете в штате, в котором вы живете, и корпорация будет нести ответственность за подоходный налог как в штате, в котором она зарегистрирована, так и в любом штате, в котором он действует, что в вашем случае означает государство, в котором вы живете. Налоговые законы штатов обычно позволяют вам получить кредит на налоги, уплаченные другому штату, но это сводится к тому, что В ЛУЧШЕМ СЛУЧАЕ вы платите более высокую ставку двух штатов, а иногда и больше.
На самом деле переезд в другой штат, безусловно, может помочь вам, если вы переедете в штат с более низкими общими налогами. Что, если вы находитесь в Нью-Йорке, является любым другим штатом: в Нью-Йорке самое высокое общее налоговое бремя среди всех штатов в стране. https://taxfoundation.org/publications/state-local-tax-burden-rankings/
Я мало что знаю о налогах в Пуэрто-Рико. Насколько я понимаю, жители Пуэрто-Рико не платят федеральный подоходный налог, а пуэрториканский «налог содружества», как и подоходный налог штата, составляет всего 4%. Но в этом могут быть зацепки. Кто-нибудь еще здесь знает ответ на эту часть?
В конце концов, ответ на ваш вопрос во многом основан на мнении, потому что независимо от того, что вы делаете, есть преимущества и недостатки.
Я хочу начать с точки данных: в Калифорнии, как и в Нью-Йорке, одни из самых высоких налогов в стране. И вы регулярно видите сообщения СМИ о предполагаемом «исходе» людей. Тем не менее, население Калифорнии быстро растет, и люди в Калифорнии (как и в Нью-Йорке), как правило, богаче , чем остальная часть страны. Таким образом, более высокие налоги могут оказаться уравновешенными другими преимуществами.
Но главный смысл моего ответа в том, что, как всегда в жизни, ты получаешь то, за что платишь. Я живу в Калифорнии и с удовольствием плачу налог штата Калифорния (который на самом деле довольно скромный по сравнению с моим федеральным налоговым бременем), потому что на него можно купить много вещей. Например, государственное страхование по инвалидности. Достойная страховка по безработице (на случай, если консультационные проекты иссякнут). Обучение ваших детей в одном из лучших университетов страны.
Еще одно заблуждение: не смотрите только на подоходный налог. Многие штаты, в которых нет подоходного налога, компенсируют это астрономическими налогами на недвижимость. Я считаю, что Техас среди них.
Другие штаты также могут иметь более низкий потенциальный доход для вас. Даже если вы выполняете всю свою работу через Интернет, вам может быть труднее найти новых клиентов, а те, с кем вы можете связаться, могут рассчитывать на более низкие ставки в зависимости от того, где вы находитесь.
Также обратите внимание на другие факторы. Если у вас есть семья в Нью-Йорке, вы можете потратить на авиабилеты все, что сэкономили на расходах. Вы можете испытать культурный шок точно так же, как переезд на другой континент.
Хочешь переехать в другое государство - непременно переезжай. Но если вы делаете это по единственной причине, чтобы сэкономить пару долларов на налогах, вы можете быть мудрым человеком.
Тебе не поможет. Первое, что должна сделать ваша компания в Неваде, — это отправиться в штат и зарегистрироваться для ведения бизнеса в Нью-Йорке в качестве иностранной компании (иностранного штата ). В большинстве штатов этот сбор установлен так же, как и при регистрации отечественной компании (без экономии). И налоги на доходы, полученные в штате Нью-Йорк, будут такими же.
Ваши клиенты могут проверить, и отказать в оплате незарегистрированному бизнесу, так как это обычная «уловка».
Это также добавит расходы на содержание зарегистрированного агента в Неваде . Зарегистрированный агент — это бизнес-офис с почтовым адресом, который укомплектован персоналом и открыт для прогулок с 9 до 5. Это обязательно для одной цели: чтобы сервер обработки мог физически обслуживать уведомления о судебных процессах и тому подобное.*
Вам также нужен зарегистрированный агент в штате вашего проживания, если только вы на самом деле не находитесь дома большую часть времени с 9 до 5. Серверы обработки привыкли к случайным промахам и будут повторять попытку пару раз, но если вы пропустите его 3 раза, вы потерпели неудачу.
Более того, все, кроме C-corporation (или LLC, выбирающего налогообложение C-corp), является сквозным юридическим лицом — это означает, что доход юридического лица проходит и облагается налогом как часть вашей личной 1040 — именно то, что вы пытаетесь избегать .
Вы можете пойти в C-corp, но C-corp все равно должна платить налоги штата Нью-Йорк. И тогда вы сталкиваетесь с проблемой «двойного налогообложения», когда корпорация платит прибыль, а вы платите налоги с дивидендов/стоимости продажи акций.
* Возможно, вы слышали об игре под названием «уклонение от обслуживания», в которой вам трудно обслуживать себя. Это имеет некоторую силу при выселении, изъятии автомобилей и других низкопробных действиях, где имеет смысл «задержание». Это хуже, чем бесполезно в корпорациях. Судья посмеется над отсутствием у вас зарегистрированного агента и позволит истцу воспользоваться преимуществом вашего отсутствия. Удержание исков — безнадежное дело в налоговых делах, потому что у государства бесконечное терпение и нет срока давности.
Подоходный налог штата Нью-Йорк составляет около 6,65% для людей, зарабатывающих менее 214 000 долларов. Предполагая, что ваш доход высок для веб-разработчика в 100 000 долларов, вы рассчитываете сэкономить около 6 000 долларов в год. Нью-Йорк — довольно крутое место для жизни. Я бы сказал, что оно того стоит. Но вы не сможете сэкономить намного больше, используя какой-то сложный налоговый план с участием подставных компаний, юристов, бухгалтеров, и все это при соблюдении действующего налогового законодательства. Вы, вероятно, будете зарабатывать больше денег в час, просто привлекая больше клиентов или работая больше часов, вместо того, чтобы пытаться минимизировать свои налоговые обязательства.
1) Вам всегда придется платить федеральный подоходный налог со своего дохода.
2) Ставка корпоративного налога теперь ниже, чем ставка личного налога (для доходов выше определенного порога).
3) Даже если у вас есть корпорация, вы должны платить сами, а затем платить налоги по ставке личного налога.
Вы мало что можете сделать, чтобы изменить любое из трех приведенных выше утверждений. Обычно таким людям, как вы, предлагают создать корпорацию и не платить себе 100% прибыли (подробнее об этом через минуту). Это также дает некоторые налоговые преимущества при покупке вещей, необходимых для вашего бизнеса.
Ваш бизнес приносит прибыль, которая превращается в деньги бизнеса. Вы могли бы заплатить себе все эти деньги (если бы вы были единственным сотрудником/акционером). Это не снизит вашу налоговую нагрузку на значительную сумму. Преимущество возникает только в том случае, если ваш бизнес покупает/оплачивает вещи, которые вы обычно покупаете, или если вы не платите себе больше денег, чем вам нужно.
Скажем, вам нужно 70 тысяч долларов в год, чтобы жить, но вы зарабатываете значительно больше. В вашей текущей ситуации вы платите налог по ставке 35% на весь доход. Однако, если ваш бизнес зарабатывает значительно больше, бизнес платит только 21%. Затем вы можете платить себе 70 тысяч долларов в год (или даже меньше, если ваш бизнес оплачивает связанные с бизнесом вещи, за которые вы теперь должны платить), и платить налоги с 70 тысяч долларов. Остальное остается на счетах компании до тех пор, пока оно не понадобится. Бизнес также может инвестировать оставшиеся деньги.
В любом случае вам придется связаться с бухгалтером/налоговым специалистом, чтобы узнать, сколько именно вы собираетесь сэкономить (если таковые имеются) при каком уровне дохода.
Добавление больше, чтобы объяснить, что вы слышали о Пуэрто-Рико. Это, очевидно, применимо, если вы, как сотни людей в последнее время, решили переехать в Пуэрто-Рико ради удовольствия и выгоды .
Обзор:
Как уже упоминалось, вы не можете избежать налогов в Нью-Йорке, не выезжая из Нью-Йорка. Я настоятельно рекомендую переехать, учитывая гибкость вашего географического положения и характер вашего бизнеса.
Граждане США, владельцы грин-карт должны платить федеральный подоходный налог независимо от того, где они живут. Плюс государственные налоги в 50 штатах и PR/других территориях. Обычно это означает, что вы можете изменить свою налоговую ставку, только переехав; независимо от того, куда вы идете, вы платите федеральные налоги + налоги штата или федеральные налоги + иностранные страны, с некоторыми исключениями, которые здесь и там постепенно прекращаются по мере увеличения вашего дохода. По крайней мере, в штатах Техас/Флорида и других штатах без подоходного налога, если вам не нравятся налоги, вы просто уменьшаете потребление жилья и товаров, так что вы фактически можете резко изменить свою налоговую ставку с помощью этих вариантов (расчеты оставлены на усмотрение читатель). Ваша минимальная налоговая ставка - это федеральные налоги даже для лучших из 50 штатов, так что здесь появляется возможность Пуэрто-Рико.
ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ, если гражданин США живет в Пуэрто-Рико: тогда он входит в уникальную сумеречную зону федерального налогообложения США, которая применяется к их доходам, отслеживаемым от деятельности в сфере связей с общественностью (поэтому по-прежнему не снижаются налоги на всемирную коммерческую деятельность).
Жители Пуэрто-Рико (проживающие 183 дня в году на острове или более) платят подоходный налог Пуэрто-Рико вместо IRS, за исключением федеральных налогов на самостоятельную занятость (около 15%, если они работают не по найму в PR).
На данный момент, при 33% максимальной ставки PR на штат, которая с самозанятостью может достигать 48%, это звучит эквивалентно переезду во Флориду или Аризону.
ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ - Есть 2 способа иметь гораздо более низкие налоги в PR, которые широко используются и на 100% легальны. Чтобы получать гораздо более низкие налоги, вы должны жить в Пуэрто-Рико. Это невозможно сделать удаленно — пребывание в Нью-Йорке означает налоги Нью-Йорка.
(4% корпоративный налог + предельный личный налог - цель 10% или ниже общей налоговой ставки) Зарегистрируйте LLC в PR с сервисным бизнесом (например, консалтинг, программное обеспечение/приложения, другие услуги), откуда поступает доход для вашего бизнеса в PR ( например, клиенты или клиенты) за пределами PR, и ООО соответствует требованиям Пуэрто-Рико «Закон 20» . Чтобы получить лучшую налоговую ставку, вы должны быть уверены, что доход соответствует Закону 20 .
(0% ставка прироста личного капитала) Если вы зарабатываете деньги на инвестициях или торговле, то эта деятельность облагается налогом по ставке 0% , если вы подаете заявление и получаете личное налоговое обозначение «Закона 22» и живете в PR. Предыдущие инвестиции, переведенные в PR и с приростом капитала или процентами, по-прежнему будут облагаться подоходным налогом IRS за прибыль, полученную до переезда, но новые инвестиции и прибыль после перехода в PR будут облагаться налогом по ставке 0% . Никаких уловов, в основном освобождение от тройного налога - никаких налогов штата, никаких федеральных, никаких местных налогов на долгосрочный и краткосрочный прирост капитала.
Так что, если вы приложите немного усилий и имеете либо а) бизнес по экспорту услуг, либо б) доход от прироста капитала (особенно краткосрочный), то вы сможете достичь 0-10% в целом, всего, чистая-чистая налоговая ставка, живущая в PR.
Это довольно невероятно для гражданина США — на самом деле, даже отдаленно невозможно нигде в мире. Вы будете платить как минимум федеральный налог (20-37% в соответствии с вашей федеральной налоговой ставкой) независимо от того, где вы живете и как вы переводите деньги через ООО (такая же федеральная ставка) или корпорацию (двойной налог, работает до столько же или больше, чем ООО). Американские инвесторы, не являющиеся пиарщиками, по-прежнему платят по крайней мере дивиденды/прирост капитала в размере 20-23%.
Это радикальное улучшение налогообложения является причиной того, что десятки криптовалютных миллиардеров и миллионеров-предпринимателей перешли на PR после урагана «Мария» — они узнали все это и что прибыль от криптовалюты не будет облагаться налогом для них (для прибыли, которая накапливается после их переезда). Обратите внимание, что эти низкие налоговые ставки применяются к будущим доходам от их инвестиций и проектов. Это также 80-95 градусов и солнечно.
Эти законы действуют с зимы 2012 года. Молва просачивается медленно, но с криптографией молва становится немного больше. Помните, что Закон Пуэрто-Рико 22 случайно создан специально для того, чтобы помочь инвестору увеличить свое богатство, одновременно снижая налоги на прирост капитала лучше, чем любая другая система в мире.
Еще один улов. Контракты Закона 20 и Закона 22 между вашим бизнесом и правительством Пуэрто-Рико рассчитаны на 10-20 лет, до 2035 года. (И они пережили ураган Мария! Это кое-что говорит об их устойчивости к политическим изменениям.) иногда попадают в неприятности и в одностороннем порядке нарушают свои обещания и контракты. Федеральное правительство Соединенных Штатов отменило согласованный закон о банкротстве, когда оно увеличило требования профсоюзов и понизило приоритет держателей облигаций в банкротстве GM, среди тысяч других примеров того, как правительство рассматривало контракт как гибкий. В жизни ничего не гарантировано.
Множество ресурсов, описывающих детали Акта 20 и Акта 22.
Например, примечание юридической фирмы DLA Piper: https://www.dlapiper.com/en/global/insights/publications/2016/08/puerto-ricos-act-20-and-act-22/
ДжиммиДжеймс
Харпер - Восстановить Монику