Я перешел на работу в 2012 году, которая не предлагала пенсионный план в октябре 2012 года. До этой работы у меня был счет IRA от моего предыдущего работодателя. Я буду подавать отчеты вместе со своей супругой, на которую распространяется пенсионный план благодаря ее работе.
Я читал, что можно потребовать вычет, когда пенсионный план не предлагается на работе . Я хотел бы внести максимальную сумму в традиционную учетную запись IRA, которую я создал с кем-то вроде Fidelity. Будет ли мой вклад вычтен из налоговой декларации за 2012 год? Кроме того, какую сумму я могу внести для максимального вычета?
Ключ будет BOX13 на W2. Если он отмечен, значит, человек был охвачен пенсионным планом, даже если он был только на один день.
Областью путаницы для ответов, которые вы получите, будет «ИРА», это :
План на основе IRA (план SEP, SARSEP или SIMPLE IRA), и у вас была сумма, внесенная в ваш IRA за плановый год, который заканчивается в налоговом году или в нем.
В вашем конкретном случае, поскольку ваша жена застрахована планом , вы считаетесь застрахованным планом.
Ваш вычет может быть ограничен, если вы (или ваш супруг, если вы состоите в браке) охвачены пенсионным планом на работе и ваш доход превышает определенный уровень.
Фактические ограничения будут зависеть от вашего статуса подачи и вашего MAGI.
Помните, что вам не нужно вносить взнос в IRA до апрельского срока уплаты налогов, в большинстве случаев это 15 апреля. Поэтому вы можете подождать, пока все формы W2 будут заполнены, а затем вы сможете увидеть, можете ли вы сделать вычитаемый взнос или взнос Roth. Вы даже можете отправить возмещение непосредственно в IRA. Вы должны убедиться, что хранитель IRA знает, к какому налоговому году применять какие-либо взносы, потому что это не ясно для взносов, сделанных между 1 января и налоговым днем.
«покрываемый пенсионным планом на работе» означает в любое время в течение года. Таким образом, если вы были охвачены пенсионным планом у вашего предыдущего работодателя, который платил вам в течение какой-либо части 2012 года, то это будет учитываться. Теперь я не уверен, считается ли этот «счет IRA», о котором вы говорите, пенсионным планом работодателя, но вы можете сказать, отмечен ли средний квадрат в строке 13 в форме W-2 от этого работодателя, когда вы его получите .
Если вы считались охваченным пенсионным планом на работе, то ваш поэтапный отказ от вычета за совместную регистрацию брака составляет MAGI в размере 92–112 000 долларов.
Если вы считались не охваченным пенсионным планом на работе, то, поскольку ваш супруг охвачен пенсионным планом на работе, поэтапный отказ от вычета для совместной регистрации в браке составляет MAGI в размере 173 000–183 000 долларов. Если вы ниже этого, вы можете вычесть свой полный вклад (взносы, конечно, ограничены до 5000 долларов в год).
Дилип Сарвате