Понятно, что создается впечатление , что потоки приходится создавать самостоятельно, потому что для включения каждого варианта кредита требуется работа.

экономика

Во-первых, было бы лучше провести различие между денежными средствами и накопленными, иначе известными как экономические, затратами.

Оплата наличными, как вы определили, является оплатой. Это реальность управления денежными средствами, и разумно, если вы хотите ее отслеживать.

Однако при начислении единственными экономическими затратами, связанными с платежом, являются проценты. Причина в том, что остальная часть платежа перетекает из одной формы активов в другую, поэтому, если из платежа в 1000 долларов 100 долларов являются погашением основного долга, вы просто обменяли 100 долларов наличными на 100 долларов дома.

Денежные затраты будут учитываться в отчете о движении денежных средств, а начисленные или экономические затраты будут учитываться в отчете о прибылях и убытках.

Бухгалтерский учет

Бухгалтерский баланс

Похоже, вы правильно это учли. Однако для желаемого решения счета должны сначала пройти через отчет о прибылях и убытках, а затем перейти непосредственно от активов к пассивам.

Справка о доходах

Здесь вы можете получить представление о реальной стоимости дома.

Чтобы получить лучшее разрешение начисления, кредитуйте наличные и дебетуйте проценты по ипотеке и погашение основной суммы. Зарегистрируйте расходы на проценты по ипотеке в отчете о прибылях и убытках, а затем аннулируйте счет погашения основного долга на счете займа. Выплата основного долга не должна рассматриваться как расход; тем не менее, денежный платеж, который погашает остаток по ипотеке, должен быть зарегистрирован, чтобы он отображался в отчете о движении денежных средств.

Поскольку вы не делали этого раньше и списывали весь платеж по кредиту, вы, вероятно, заметите, что ваш зарегистрированный кредитный счет отличается от фактического. Это надлежащее бронирование решит эту проблему.

Когда вы освоитесь с бронированием платежей, вы можете зарегистрировать нереализованные прибыли и убытки, отметив дом на рынке в этом отчете, чтобы лучше понять свое финансовое положение.

Отчет о движении денежных средств

Отчет о движении денежных средств с надлежащими учетными записями должен показывать, как двигались денежные средства, поэтому, если он соответствует стандартам, домашние операции должны показывать положительный поток от труда / инвестиций за вычетом суммы процентных расходов, в то время как финансирование будет показывать отрицательный поток от погашения основной суммы долга. . Инвестирование за счет дома не должно показать никаких изменений из-за выплат по ипотеке, потому что дом уже был приобретен, поэтому произошел большой отток, когда наличные деньги были выплачены за приобретение дома.

Программа должна дать какой-то способ классифицировать счета, чтобы они были либо операционными, либо инвестиционными, либо финансовыми.

Все доходы и расходы операционные. Все инвестиции, такие как акции, кредитные активы и дома, являются инвестициями. Все обязательства являются финансированием.

Т-счета

Чтобы зарегистрировать платеж в рассрочку $X, который состоит из $Y процентов и $Z основной суммы:

Dr                       Cr
 Interest expense $Y      Cash $X
 Principal payment $Z

Чтобы разрешить уменьшение основного долга:

Dr                       Cr
 Mortgage $Z              Principal payment $Z

Пока счета правильно классифицированы, GnuCash, вероятно, сделает все остальное за вас, но если нет, то для разрешения расходов:

Dr                       Cr
 Net Income $Y            Interest Expense $Y

Наконец, чистая прибыль определяется:

Dr                       Cr
 Equity $A                Net Income $A

Я предполагаю, что GnuCash получает отчет о движении денежных средств косвенно, но вы можете сделать запись просто:

Dr                       Cr
 Interest expense (Operating) $Y      Cash $X
 Mortgage (Financing) $Z

В этом случае он радостно напоминает первую начисленную запись, но с наличными, вот и все, что нужно прямым методом.

Поскольку погашение обязательства и, таким образом, получение собственного капитала технически не является расходом, GnuCash не будет включать его в какие-либо отчеты о расходах. Однако вы можете немного злоупотреблять системой, чтобы делать то, что вы хотите.

Платеж по ипотеке следует разделить на основной, процентный и условно-депозитный/налоговый/страховой счета. Например:

• Принцип (Обязательства:Кредиты:Ипотечный кредит)
• Проценты (Расходы:Проценты:Проценты по ипотеке)
• Депозитный (Расходы: Депозитный счет: Депозитный ипотечный кредит)

В этом случае платеж по ипотечному кредиту будет разделенной транзакцией, которая помещает деньги на эти счета с вашего банковского счета:

• Текущий счет (Активы: Текущие активы: Текущий счет: Банк маленького городка)

Для полноты счет условного депонирования будет периодически использоваться для оплаты фактических расходов, что просто переводит расходы из условного депонирования в страхование или налоги. Это удобно, так как расходы за месяц не завышены из-за того, что производится налоговый платеж:

• Страхование (Расходы:Страхование:Страхование жилья)
• Налоги (Расходы:Налоги:Налог на имущество)

Все это довольно типично и приводит к тому, что все платежи по ипотеке, кроме основной, включаются в отчеты о расходах. Хитрость заключается в том, чтобы продублировать основную часть таким образом, чтобы она попала в ваши расходы. Один из способов сделать это — создать основной счет расходов, а также вымышленный собственный счет, который предоставляет средства для его оплаты:

• Основной платеж (Расходы:Основные платежи)
• Взлом акций (Equity:Principle Payments)

Каждый раз, когда вы записываете платеж по ипотеке, добавляйте перевод с этого счета капитала на счет расходов «Основные платежи». На каком-то уровне это все испортит, поскольку вы придумываете расходы, которых на самом деле не существует, но если вы используете GnuCash больше для мониторинга ежемесячного денежного потока, отчет о доходах/расходах, наконец, обретет смысл.

Пример разделения транзакции:

Principle              350.00
Interest               150.00
Escrow                 300.00
Bank                                 800.00
Principle payment      350.00
Equity hack                          350.00

Если ваша ипотека представляет собой процент только один, то полная сумма платежа, который вы делаете, должна быть на счет расходов, который, возможно, называется процентом по ипотечному кредиту. Если ипотека является ипотекой с погашением, вам необходимо разделить сумму платежа между таким счетом расходов, который называется процентом по ипотечному кредиту, и между счетом пассива, который является суммой кредита. На практике мне не очень легко сделать все это, поскольку фактические суммы варьируются в зависимости от количества дней в месяце, а затем ипотечная компания время от времени взимает плату и т. д., поэтому некоторые приблизительные значения кажутся необходимыми, если только вы не собираетесь тратить часов, пытаясь сделать это точно... Стив

Лучше всего начать использовать отчет о движении денежных средств вместо отчета о доходах и расходах. Перейдите в «Отчеты» -> «Доходы и расходы» -> «Движение денежных средств».

Когда отчет открыт, откройте окно редактирования и откройте вкладку «Учетные записи». Там выберите свои различные денежные счета (чековый, сберегательный и т. д.). На вкладке Общие выберите отчетный период. (А затем сохраните настройки отчета, чтобы вам не приходилось каждый раз искать свои денежные счета.)

GnuCash отобразит для вас все притоки и оттоки денег, которые вам действительно нужны. Хотя GnuCash не представляет денежный поток в соответствии с правилами бухгалтерского учета США (с разделенными разделами для операционных, инвестиционных и финансовых денежных потоков), он, безусловно, подходит для вашего личного использования.

Если вы хотите, чтобы общая сумма платежа отображалась в виде одной строки в отчете о движении денежных средств, вам необходимо зарегистрировать начисление процентов и платеж в ипотечный банк как две отдельные записи.

Обычная запись для платежей по ипотеке (которая отображается как строка для ипотеки и строка для процентов в вашем денежном потоке):

Dr. Liabilities:Mortgage          $500
Dr. Expense:Interest            $1,000
Cr. Assets:Checking                    $1,500

Пара записей для полного платежа по ипотеке отображается в виде одной строки в Cash Flow:

Запись № 1: Начисление процентов

Dr. Expense:Interest            $1,000  
Cr. Liabilities:Mortgage               $1,000

Запись № 2: Полный платеж по ипотеке

Dr. Liabilities:Mortgage        $1,500  
Cr. Assets:Checking                    $1,500

(Проверено в GnuCash 2.6.1)

То, как я это настраиваю.

Ипотека (тип обязательства)

• основная сумма (добавьте первоначальную ипотеку в качестве первой записи здесь)
• интересы (добавьте регулярный интерес: мне нужно это выяснить, но я думаю, что планировщик может это сделать)

Уменьшите это обязательство, введя транзакцию из своего актива: банка (или того, откуда вы берете платеж) и «потратите» это на ипотеку (обязательство) в качестве платежа. Это, я думаю, будет представлять собой лучшую ипотеку.

Обратите внимание, что я полный нуб в том, что касается GnuCash и бухгалтерского учета...

Бюджетирование отличается от бухгалтерского учета. Вполне логично, что вы хотели бы отслеживать весь платеж как «расход» для целей вашего семейного бюджета, но только его часть действительно является расходом с надлежащей точки зрения бухгалтерского учета: процентная часть. Не используйте gnucash для составления бюджета. В Gnucash распределите основную часть платежа на свой счет обязательств по ипотечным кредитам, а проценты — на счет расходов по процентам по ипотечным кредитам.

Мне нравится «взлом капитала», предоставленный tristano, потому что моя проблема заключалась в использовании инструмента «Бюджетирование» для отслеживания бюджета по сравнению с фактическими.

Как составить бюджет ежемесячных платежей по кредиту? Создав полный график амортизации для передачи процентов (расходов) и основной суммы (обязательств)?

Взлом акций решает проблему бюджетирования для меня, потому что я слишком ленив, чтобы каждый месяц разделять основную сумму и проценты в инструменте бюджетирования.