Самый большой и главный вопрос — на какую сумму денег вы хотите прожить после выхода на пенсию. Чем ниже это значение, тем больше возможностей у вас есть.

Вы обнаружите, что, хотя изначально это сложно, не нужно много планировать, чтобы в полной мере воспользоваться преимуществами налоговой системы, если вы собираетесь выйти на пенсию раньше.

Существуют ли какие-либо другие инвестиционные счета, которые предназначены для выхода на пенсию или долгосрочного инвестирования и имеют некоторые связанные с ними привилегии (отсрочка налогов, освобождение от налогов), но не имеют возрастных ограничений, когда можно снимать деньги?

Я собираюсь ответить на это некоторыми потенциальными альтернативами. Налоговая система США в настоящее время отлично подходит для людей, желающих досрочно выйти на пенсию. Если вы сможете сэкономить значительную сумму денег, вы сможете значительно оптимизировать свои налоги в течение всей жизни!

401кс и ИРА

Если вы выйдете на пенсию раньше и вложите деньги в IRA Roth или традиционный 401k, эти деньги не могут быть затронуты без штрафа, пока вам не исполнится 55/59 лет. (Давайте проигнорируем взносы Рота, которые технически могут быть отозваны)

Хорошо, миф о 401k. Перспектива «я облажаюсь, если вложу в нее деньги, потому что она застряла» неверна по целому ряду причин.

Если вы выйдете на пенсию раньше, у вас будет много времени, чтобы воспользоваться пенсионными счетами. Один из способов состоит в том, чтобы вносить основной вклад в 401 тысячу до вычета налогов в течение рабочих лет. После выхода на пенсию начните конвертировать это по очень низкой налоговой ставке. Вы можете конвертировать деньги в традиционную IRA, когда хотите быть Ротом. Вы просто платите свою предельную налоговую ставку, которая... для досрочного выхода на пенсию может быть 0%. Затем, через 5 лет, у вас теперь есть кусок принципа, который стал принципом Рота, и его можно отозвать в любое время.

Давайте представим, что вы выходите на пенсию в 40 лет со 100 тысячами в 401 тысяче (до вычета налогов). За 5 лет вы конвертируете 20 тысяч долларов (при условии, что вы женаты). Поскольку мы получаем 20 000 долларов США между льготами/вычетами, это означает, что вы платите 0 долл. США налогов каждый год, конвертируя 20 000 долларов своего IRA до вычета налогов в Roth. А если у вас есть дети, тем более. Через 5 лет вы можете снять эти 20 тысяч в год со 100% налогом, так как это стало принципом. Это хорошая идея только тогда, когда вы рано выходите на пенсию, потому что вы можете использовать весь свой «бесплатный» доход для налоговых преобразований. Когда вы работаете, вы будете платить свою предельную ставку. Но ваша предельная ставка при выходе на пенсию... 0%.

Связанная тема на форуме, которая может вам понравиться. Иногда его называют конвейером Рота.

По сути: если у вас нет дохода во время досрочного выхода на пенсию, вы можете довольно просто конвертировать традиционные деньги IRA в принцип Рота. Тогда это будет доступно вам задолго до возраста 55/59 лет, но вы получите полную выгоду от денег до уплаты налогов.

Но давайте притворимся, что вы не хотите этого делать. Вам нужны деньги (и налоговые льготы!) сейчас! Насколько выгодно делать традиционные 401кс?

Представьте, что вы живете в штате/городе, где вы платите предельную ставку налога 25%. Если ваша ожидаемая предельная ставка при досрочном выходе на пенсию составляет 10-15%, вам все же лучше вложить деньги в свой 401k и просто заплатить 10%-й штраф за досрочное снятие средств. Во многих случаях для лиц с высокими доходами это все еще может быть налоговой льготой в целом.

Дело в следующем: только потому, что вам нужно «работать», чтобы получить деньги из 401k раньше, НЕ означает, что вы теряете налоговые льготы. На самом деле, действующий налоговый кодекс действительно позволяет досрочно выйти на пенсию, когда дело доходит до вопроса о Roth/традиционном 401k/IRA.

Налогооблагаемые счета

Вы ограничены общим налогооблагаемым брокерским счетом?

В настоящее время огромным преимуществом для людей с небольшими доходами является то, что долгосрочный прирост капитала облагается налогом на основе вашей текущей федеральной налоговой категории. Если ваша федеральная предельная ставка составляет 15% или меньше , вы ничего не будете платить за долгосрочный прирост капитала, пока этот доход не подтолкнет вас к федеральной ставке 25%.

Это может измениться, но прямо сейчас это означает, что вы можете получать много прироста капитала, не платя с них налоги. Это огромно для ранних пенсионеров, которые могут манипулировать доходом. Можно иметь значительный «доход» и не платить с него налоги.

Вы также можете объединить это с ранее упомянутыми преобразованиями Roth. Конвертируйте традиционные деньги IRA до тех пор, пока вы не начнете платить какие-либо федеральные налоги, а затем фиксируйте долгосрочный прирост капитала, пока вы не будете платить налог на них . В совокупности это может представлять огромную сумму денег в год.

HSA

Итак, littleadv упомянул HSA, но... для досрочного выхода на пенсию они могут быть смехотворно хороши.

1. Вы можете инвестировать их
2. Вы не платите FICA (для планов работодателей, извините, самозанятые!)
3. Вы можете снять медицинские расходы в любое время. Не только год вклада (как и ОФН)
4. В возрасте 65 лет фактически превращается в IRA (за исключением льготы FICA)

Это означает, что вы можете максимально инвестировать в HSA в течение 10 лет, позволить ему расти на 100% без налогов и сохранять все свои медицинские квитанции и т. д. Затем через 10 лет начните снимать эти деньги.

В то время как в Америке это отстой, расходы на здравоохранение так высоки, вы могли бы также воспользоваться налоговыми возможностями, чтобы сделать это немного меньше.

Связанные ресурсы

Существует множество онлайн-сообществ, посвященных обучению и оптимизации своей жизни, чтобы добиться досрочного выхода на пенсию. На вопрос, который вы задаете, можно поверхностно ответить выше, но для всестороннего плана вам могут понадобиться другие ресурсы.

Некоторые из них могут вам понравиться:

• MrMoneyMustache
• ExtremeEarlyУход на пенсию
• GoCurryCracker

Суть в том, чтобы обеспечить себя на пенсии, поэтому вполне логично, что эти изъятия будут наказываться.

Счета с отложенным налогом обычно создаются по определенной причине. Использование их за рамками этой причины вызывает штрафы.

Вы упомянули 401(k) и IRA, которые имеют возрастные ограничения, потому что они ориентированы на выход на пенсию. В США есть и другие типы, и если вы собираетесь тратить деньги в смежных областях, возможно, их стоит рассмотреть. В противном случае вы также получите штрафы. Примеры:

1. HSA - Сберегательный счет для здоровья позволяет экономить доналоговые взносы и прибыль на медицинские расходы . Чтобы иметь право на участие, у вас должен быть план медицинского страхования с высокой франшизой. Может использоваться как IRA после выхода на пенсию.

2. Планы 529 — позволяют экономить прибыль до налогообложения (а в некоторых штатах — взносы до налогообложения) на расходы на образование для вас или бенефициара. Если бенефициар - вклад считается подарком.

3. Есть налоговая выгода в долгосрочном инвестировании в обычные налогооблагаемые брокерские счета - долгосрочный прирост капитала облагается налогом по предпочтительной (более низкой) ставке, чем краткосрочный или обычный доход. Разница может быть существенной. Долгосрочная = 1+ год владения. Условием здесь является удержание инвестиции более года, и нет штрафа за его невыполнение, но есть вознаграждение (более низкие ставки), если вы это сделаете.

Вы можете начать получать пенсионный доход со счетов 401k, ira и roth в любом возрасте. главное, чтобы это был пенсионный доход. Вы не можете потратить все на грандиозную вечеринку, но вы можете снимать скромную сумму каждый год, сохраняя при этом достаточно капитала, которого хватит на всю оставшуюся жизнь. для этого есть 3 общие стратегии:

1. если вы хотите снять относительно большие суммы денег, вы можете установить лестницу конвертации roth(также известный как конвейер преобразования roth). Стратегия основана на правиле, которое гласит, что конверсионные фонды roth доступны для снятия без штрафных санкций, как и обычные взносы roth через 5 лет. Таким образом, вы можете конвертировать расходы за 1 год из вашей традиционной ira (или 401k) в вашу roth ira каждый год. после того, как вы сделаете это в течение пяти лет, вы сможете снимать расходы за 1 год каждый год без налогов и штрафов. Используя эту стратегию, вы можете выйти на пенсию в любом возрасте, если у вас есть уведомление за 5 лет (или вы можете жить в течение 5 лет на другие средства, такие как ваши регулярные взносы). эта стратегия выгодна, потому что вы можете увеличивать или уменьшать снятие средств, чтобы они соответствовали вашим фактическим расходам, и вы можете увеличивать или уменьшать суммы конверсий, чтобы максимизировать свои налоговые категории (или сопоставлять свои фактические расходы с 5-летней задержкой).
2. Вы можете без штрафов снимать средства с традиционного счета ira в любом возрасте, установив практически одинаковый план периодических платежей (sepp). в основном вам просто нужно снимать скромный пенсионный доход каждый год, начиная с года, когда вы начинаете, и до тех пор, пока вам не исполнится 60 лет. Правила IRS для расчета вашего ежегодного снятия несколько сложны, но это относительно консервативная сумма, предназначенная для того, чтобы ваши сбережения продержались до самой смерти. важно то, что этот план платежей устанавливается для каждого счета , поэтому, если вы хотите снять еще меньшую сумму, вы можете просто перевести часть средств на отдельный счет и установить там SEPP. Вы всегда можете увеличить общую сумму снятия позже, добавив sepp на другую учетную запись ira.
3. Вы можете отозвать свои взносы Rothв любое время без налогов и штрафов. ограничиваются только доходы. я не думаю, что вам следует сбрасывать со счетов этот вариант, потому что, если вы не планируете умереть молодым, вы, вероятно, будете вносить больше в течение своих рабочих лет, чем вы снимаете до того, как вам исполнится 60 лет. ежегодные взносы в возрасте от 30 до 45 лет, вы можете снимать примерно 4% от остатка на счете каждый год в возрасте от 46 до 60 лет, даже не касаясь заработка. Очевидно, что если вы хотите максимизировать взносы в свои 20 и выйти на пенсию в 30, то ваши выплаты должны быть более консервативными, но в этом случае вам почти наверняка понадобится больше сбережений, чем вы могли бы уложиться в ежегодные лимиты взносов.

боковые примечания:

1. если ваш работодатель предоставляет (предоставляет) соответствующие средства в вашем 401k , то вам, вероятно, будет лучше внести достаточно средств, чтобы получить соответствие, даже если вы почти сразу же снимете деньги и заплатите налоговый штраф.
2. при первом запуске инвестирование в обычный брокерский счет может быть более выгодным с точки зрения налогообложения, чем в счет ira, потому что вы можете вычитать до 3 тысяч долларов в год из убытков по вашей ставке заработанного дохода (например, 25%), в то время как вы можете платить налоги на прирост по долгосрочной ставке прироста капитала (например, 15%). поэтому, даже если вы просто безубыточны в своем портфеле, вы можете сэкономить несколько сотен долларов в год на налогах. хитрость заключается в том, чтобы вовремя осознать потери, откладывая при этом прибыль.
3. Взносы на сберегательный счет здоровья (HSA) не облагаются налогом, как традиционная ira, а снятие средств не облагается налогом, как roth ira (если они используются для покрытия медицинских расходов). важно понимать, что любые квалифицированные расходы после создания HSA могут быть возмещены в любой момент в будущем. например, вы можете финансировать hsa на 1 тысячу долларов сегодня, заплатить 10 тысяч долларов на медицинские расходы завтра, а затем снять 10 тысяч долларов со своей hsa через 30 лет после того, как этот первоначальный депозит станет достаточно большим, чтобы покрыть расходы. если вы никогда не несете медицинских расходов, то hsa фактически становится традиционной ira после того, как вам исполнится 60 лет. не путайте сберегательный счет здоровья со счетом расходов на здравоохранение (обычно называемый гибким счетом расходов или fsa).

технические детали:

Лестница преобразования roth :

1. Вы не можете вывести средства конвертации roth в течение 5 лет с момента конвертации.
2. вы не можете снимать прибыль с roth в течение 5 лет после даты, когда вы открыли свой первый roth-счет.
3. вы не можете вывести заработок на конвертации roth, пока вам не исполнится 59,5 лет (за некоторыми исключениями)

практически равные периодические планы платежей :

1. выплаты должны продолжаться в течение 5 лет
2. платежи должны продолжаться до тех пор, пока владельцу счета не исполнится 59,5 лет
3. платежи должны сниматься не реже одного раза в год
4. после того, как выбран вариант расчета платежа, его нельзя изменить на какой-либо другой вариант, кроме (наиболее консервативного) требуемого минимального варианта распределения.
5. создание плана устраняет штрафы, но не налоги. как таковая, она не может быть эффективно использована для досрочного снятия средств с ротации.
6. вы не можете начать сепп со своей 401k, пока все еще работаете у спонсора, однако некоторые работодатели позволяют вам выполнять пролонгацию ira, все еще работая, после чего вы можете установить сепп в пролонгации ira.

Это может быть скорее комментарий, чем ответ, но он слишком длинный для комментария. Возможно, боги Stackexchange простят мою наглость. Это сказало:

Даже с учетом налоговых штрафов вам может быть выгодно положить деньги на «пенсионный» счет и снять их до выхода на пенсию. Хитрость заключается в следующем: сумма налогового штрафа больше, чем выгода от не облагаемого налогом совокупного роста?

Например, просто чтобы составить некоторые цифры: предположим, у вас есть 1000 долларов валового дохода для инвестирования. Вы обдумываете, инвестировать ли в обычный счет без налоговых льгот или в классический IRA. В любом случае вы получите 10% прибыли. Ваша налоговая ставка, как когда вы вкладываете деньги, так и когда вы их забираете, составляет 15%. За досрочное снятие взимается 10% налоговый штраф.

С обычной учетной записью вы будете платить 15% налога сверху, поэтому вы инвестируете всего 850 долларов. Затем каждый год 15% вашей прибыли выплачивается в виде налогов, поэтому ваша чистая прибыль составляет 8,5%. Но при снятии денег дополнительных налогов нет.

С IRA вы не платите никаких налогов вперед, поэтому вы можете инвестировать все 1000 долларов. Вы собираете 10% каждый год без налогов. Когда вы снимаете деньги, вы платите 15% плюс штраф в размере 10%, что равно 25%.

Таким образом, через 5 лет обычный счет принесет 850 долларов x 1,085 ^ 5 = 1504 доллара. IRA принесет 1000 долларов x 1,1 ^ 5 x 0,75 = 1208 долларов. Налоговый штраф причиняет боль. Лучше использовать обычный аккаунт.

Но если бы вы могли оставить свои деньги на 25 лет, то обычный счет принес бы 850 долларов x 1,085^25 = 7687 долларов. IRA даст 1000 долларов x 1,1 ^ 25 x 0,75 = 8126 долларов. IRA, даже с налоговым штрафом, лучше.

Конечно, мои цифры просто выдуманы. Какова ваша налоговая категория, какую прибыль вы получаете и как долго, по вашему мнению, вы можете оставлять деньги в инвестициях, все различается.

План 457(b) позволяет получить доступ к средствам после того, как вы уволитесь со своего работодателя, независимо от возраста.