Могу ли я вычесть взносы IRA за два года в один и тот же налоговый год?

Крайний срок взноса IRA за 2015 год – апрель 2016 года. Таким образом, можно внести 5500 долларов США в мой IRA 2015 года и 5500 долларов США в мой IRA 2016 года в течение 2016 календарного года. У меня простой вопрос: если я решу это сделать, могу ли я вычесть все 11000 долларов из федерального подоходного налога за 2016 год? Или взносы IRA за 2015 год будут вычтены из моих налогов за 2015 год, а взносы IRA за 2016 год — из моих налогов за 2016 год?

Контекст: мой доход в 2016 году значительно выше, чем в 2015 году (но у меня все еще нет пенсионного плана работодателя), поэтому было бы выгодно вычесть ту же сумму в 2016 году вместо 2015 года, если это возможно.

Ответы littleadv и mhoran_psprep говорят вам все, что вам нужно знать (+1 к ним обоим), но я добавлю небольшой нюанс: если вы женаты (или будете женаты по состоянию на 31 декабря 2016 г.), и планируете продолжая состоять в браке с одним и тем же человеком до конца своей жизни, вы можете рассмотреть вопрос о создании супружеского IRA на имя вашего супруга на 2016 год, даже если ваш супруг не имеет трудового дохода и, таким образом, не имеет права вносить вклад в отдельный IRA для своего/ сама. Таким образом, вы можете вычесть 11 000 долл. США из дохода за 2016 год.
Очень интересный момент по супружеской ИРА, может пригодится в будущем, а может и не в 2016 году. :)
Не будет ли ответ зависеть от местного налогового законодательства?

Ответы (2)

К сожалению, вы должны принять вычет в надлежащем налоговом году. Ваш взнос за 2015 год, даже если он был сделан в 2016 году, повлияет на налоги, которые вы подаете в апреле 2016 года. Логика позволяет налогоплательщикам решать, сколько вносить в IRA или Roth IRA после того, как все другие расчеты были сделаны. Некоторые люди находятся на грани отсечки и не могут понять, что имеет смысл, а что разрешено, пока не будут введены все цифры.

Это следующее предложение может показаться нелогичным; но если вы находитесь в очень низкой налоговой категории в этом году и ожидаете оказаться в очень высокой категории в следующем году, вы можете рассмотреть IRA Roth для вашего взноса в 2015 году.

Из-за низкого уровня налогов, которые вы будете платить с этих 5500 долларов сейчас, вы можете получить всю прибыль без налогов, когда выйдете на пенсию, что может быть через десятилетия.

Ваш ответ был немного позже, чем у littleadv, но более информативен, я даже не подумал, что все еще буду иметь право на участие в Roth IRA в 2015 году! Спасибо. :)

Нет, взнос IRA за 2015 год засчитывается в счет 2015 года, несмотря на то, что крайний срок продлен до апреля следующего года.

Логика расширения заключается в том, чтобы позволить вам решить, можете ли вы сделать взнос даже после того, как у вас будут все данные на конец года, включая ваше право на участие в 401 (k) или других планах (влияет на ваши лимиты), или заработав доход в размере все (влияет на ваше право в целом). Вы не можете вычесть вклад, относящийся к 2015 году, из ваших налогов за 2016 год.

И, возможно, очевидно, но просто чтобы быть действительно ясным, пределы дохода для взноса 2015 года, сделанного в 2016 году, также являются пределами 2015 года. Таким образом, если у вас не было заработанного дохода в 2015 году, вы вообще не можете вносить вклад в IRA 2015 года.
Могу ли я вычесть взносы IRA за два года в один и тот же налоговый год?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v