Получено превышение распределения от IRA, как отразить в налогах

Как отразить избыточное распределение, которое я получил с обычного счета IRA (брокерского).

  1. Я перевел более 30 000 с одного IRA на брокерский IRA (в том же банке)

  2. Я внес 5500 долларов США в брокерскую IRA (конец марта 2017 г.)

  3. Перед подачей заявки в 2017 году я позвонил в IRS и спросил, как я буду это отражать (конец марта 2017 года).

  4. IRS говорит, что я не имею права вычитать 5500 долларов из моих налогов, потому что доход слишком высок (согласно их правилам), и моя работа уже записала меня в пенсионный план (я работаю в городском правительстве)

  5. Я заполнил лишнюю форму снятия с новой IRA (из банка), и мне вернули 5500 долларов (начало апреля 2017 г.)

Банк говорит, что они должны сообщить в IRS, что они вернули мои 5500 долларов, даже несмотря на то, что они были сняты с избыточного распределения, и я не получил на них никаких процентов, а также я ничего не инвестировал в брокерский счет IRA.

Когда я спросил в банке, как отразить это в будущих налогах, они говорят, спросите в IRS.

Я позвонил в IRS, и сейчас никто не отвечает на общие вопросы.

И я не знаю, где найти эту информацию на веб-сайте irs.gov.

Пожалуйста помогите.

Ответы (1)

Во-первых, судя по вашему описанию, "лишнего вклада" не было. Ограничений по доходу для участия в традиционной IRA нет . Если у вас есть заработанный доход в размере более 5500 долларов США в этом году, вы можете внести 5500 долларов США в Традиционный IRA за этот год, и это не является «излишним».

Существует предел дохода для вычета взноса Традиционного IRA, если либо вы, либо ваш супруг (супруга) были охвачены пенсионным планом на работе. Отказ от вычета традиционного вклада IRA не делает его «излишним» (вам разрешено не вычитать его, если вы не хотите или не можете); это просто делает его не подлежащим вычету (после уплаты налогов) традиционным вкладом IRA. Нет причин, по которым вы должны были отозвать его; вы могли бы, например, просто оставить их там или вместо этого конвертировать деньги в традиционной IRA в Roth IRA.

Что касается снятия средств, существуют специальные правила для снятия взносов, сделанных до даты подачи налоговой декларации за тот год, когда вы сделали взнос. Предполагая, что у вас нет других традиционных IRA, вам пришлось снять взнос и сумму, полученную от него (которой в вашем случае не было). В соответствии с разделом инструкций формы 8606 « Возврат взносов IRA », вы должны указать снятую сумму в строке 15a формы 1040, указать доходную часть снятия (которая не должна быть для вас) в строке 15b формы 1040 и приложить заявление, объясняющее распределение.

Первоначально я внес 5500 долларов, полагая, что смогу вычесть из налогов. Случайно я назвал IRS повторно подтвердить, как вычесть это. Именно тогда мне сообщили, что я не имею права вычитать, поэтому я хотел удалить эту сумму с брокерского счета IRA.
Люди, превышающие лимит дохода, чтобы вносить прямой вклад в IRA Roth, довольно часто используют метод внесения вклада в традиционный IRA без вычета и (более или менее немедленно) конвертации в Roth; это называется «черный ход» Рота, и здесь есть довольно много вопросов и ответов по этому поводу, если вы хотите подумать, будет ли это хорошо для вас, хотя, поскольку у вас уже есть традиционная IRA (предположительно вычтенная = неосновная), вы откладываете некоторые преимущества.
@ dave_thompson_085: ОП уже отозвала его, так что сейчас это немного спорно.
Получено превышение распределения от IRA, как отразить в налогах
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v