У меня есть две IRA: простая IRA (более двух лет), которую я вношу каждый месяц, и ролловерная IRA, которую я использую для автоматической торговли. Я попросил брокера Simple IRA выполнить перевод от доверительного управляющего к брокеру Rollover IRA. Очевидно, что это в пределах 60-дневного окна и не должно облагаться налогом. Однако вот что произошло:
Брокер-переводчик (брокер Simple IRA) выдал форму 1099-R, в которой поля 1 (валовое распределение) и поля 2a (налогооблагаемая сумма) были заполнены суммой, которую я перевел.
Брокер-получатель (Rollover IRA) ничего не выдал.
Поэтому IRS пытается взыскать с меня большую сумму налогов за «досрочное снятие».
Вопрос: Что должен был подать каждый брокер (если что-то) и что я должен был подать (если что-то) по возвращении?
Брокер-получатель (Rollover IRA) говорит, что это событие не подлежит регистрации, и поэтому они НЕ должны выдавать 5498 (взнос IRA).
Брокер-отправитель говорит: «Распределение Simple IRA считается косвенным переносом и должно быть закодировано как код распределения 1 или 7 в форме 1099-R. Вы должны были получить 5498 от брокера-получателя».
Конечно, IRS не волнует, что я представил документацию, показывающую переход от одного IRA к другому в тот же день.
Спасибо
Обновлять
Чтобы решить эту проблему, я должен был заставить брокера-получателя выдать форму 5498. Они сделали это после того, как я предоставил им форму 1099-R от брокера-отправителя. Потом отправил в налоговую. Несколько вещей, которые я узнал:
http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f5498.pdf см. инструкции для поля 2, оно используется для сообщения о входящих переносах/переводах. Брокер-получатель должен подтвердить перевод с помощью 5498.
Если вы внимательно прочитаете PDF-файл, то таким образом сообщается о любых поступающих деньгах.
маленький адв