IRA и 401 (k) в том же налоговом году

Я живу в США, замужем и подаю налоги вместе с мужем. У меня была работа A в январе-августе 2016 года, и я положил 2472,37 доллара на свой счет 401 (k) до вычета налогов. Теперь в сентябре-декабре у меня есть другая работа, B, и они не предлагают 401 (k) или любой другой пенсионный план. Я планирую перевести некоторую сумму на свой традиционный счет IRA в сентябре-декабре 2016 года, но могу ли я это сделать вообще, и если да, то какую сумму я могу положить до вычета налогов? Есть ли калькулятор для расчета? Или я могу просто указать максимальную сумму 5500 долларов? У меня также есть свой собственный бизнес, помимо моей постоянной работы на работодателя, он работает круглый год, и я получаю доход каждый месяц - поможет ли этот факт положить немного средств на мой счет IRA в 2016 году? Мой муж работает не по найму (и он не участвует ни в одном из 401 (k)) и планирует положить на свой традиционный счет IRA 5500 долларов за 2016 год.

IRA вашего мужа не имеет ничего общего с вашим IRA. I в IRA означает « Индивидуум », а не «ирландец», как считают некоторые, потому что и Рональд Рейган, и Тип О'Нил имели ирландское происхождение.

Ответы (2)

Отказ от ответственности : я не налоговый профессионал, и это не налоговая консультация. Вам следует проконсультироваться со специалистом по налогам. Приведенная ниже информация является моим прочтением публикации IRS 590-A , в которой подробно обсуждается вклад IRA.

Есть два вида IRAs - Рот и традиционный. Они разные и правила разные. Традиционная IRA позволяет вам делать вычеты для взносов сейчас, но тогда вы облагаетесь налогом на снятие средств при выходе на пенсию. И наоборот, в Roth IRA вы не можете брать вычеты за взносы, но снятие средств при выходе на пенсию (включая все доходы) не облагаются налогом. Поскольку в своем вопросе вы сказали «до налогообложения», я предполагаю, что у вас есть традиционная IRA, и в этом ответе я сосредоточусь на этом типе.

Что касается традиционной IRA, необходимо рассмотреть два вопроса: сколько вам разрешено вносить и какую часть этого вклада вы можете использовать в качестве налогового вычета? Они могут отличаться в зависимости от вашей ситуации. Рассмотрим их по одному.

Сколько вы можете внести?

Это зависит от вашего возраста и, в определенной степени, от вашего дохода. Сумма, которую вы вносите в свой IRA, не зависит от того, сколько вы внесли в свой 401(k), и не зависит от IRA вашего мужа.

  • Если вам меньше 50 лет, вы можете внести до 5500 долларов.
  • Если вам 50 лет или больше (но меньше 70½), вы можете внести до 6500 долларов.
  • Если вам больше 70½, вы больше не можете вносить взносы и должны начать снимать средства (из традиционной IRA, а не из Roth).
  • Вы не можете внести больше, чем вы на самом деле сделали. Таким образом, если вы заработали всего 3000 долларов в течение года, вы могли бы внести только 3000 долларов. (Однако существует специальное правило, согласно которому, если вы не зарабатывали много денег, а ваш муж зарабатывал, он мог вносить вклад в ваш IRA от вашего имени [или наоборот]. Но, поскольку это, вероятно, не относится к вашей ситуации, я не буду вдаваться в подробности.)

Какую часть вычета вы можете получить за свои взносы?

Это зависит от вашего дохода, вашего налогового статуса и от того, были ли вы или ваш муж охвачены пенсионным планом (например, планом 401(k)) на работе.

В своем вопросе вы сказали, что состоите в браке, совместно подаете налоги и что часть года у вас была форма 401(k). Похоже, у вашего мужа нет формы 401(k). Вот правила, которые применяются к вам на основе этой информации (взято со страницы 13 IRS Pub 590-A ):

  • Если ваш совокупный доход (MAGI) составляет 98 000 долларов США или меньше, вы можете полностью вычесть свои взносы.
  • Если ваш совокупный доход составляет более 98 000 долларов США, но менее 118 000 долларов США, вы можете получить частичный вычет. Чтобы выяснить, сколько, вы можете использовать рабочий лист на странице 17 Pub 590-A .
  • Если ваш совокупный доход превышает 118 000 долларов США, вы не можете вычесть какие-либо из ваших взносов.

Для вашего супруга, поскольку у него нет 401(k), лимиты выше:

  • Если ваш совокупный доход составляет 183 000 долларов или меньше, он может получить полный вычет.
  • Если ваш совокупный доход превышает 183 000 долларов, но меньше 193 000 долларов, он может получить частичный вычет.
  • Если ваш совокупный доход превышает 193 000 долларов, он не может вычесть ни один из своих взносов.
Спасибо, @Brain Rogers! Вы правильно прочитали мой пост. Я отредактирую свой пост, чтобы сделать его более понятным.
Без проблем; Рад, что смог помочь.
Я отредактировал, чтобы добавить одно значение, пожалуйста, подтвердите, что вы согласны с ним.
@JoeTaxpayer Ваше редактирование в порядке, но на самом деле оно не было необходимо. Я думаю, что ясно дал понять в первом абзаце, что правила для Roth и традиционных IRA различаются, и мой ответ касался только традиционных IRA. Для Рота вы правы в том, что нет верхней границы возраста, но вы можете вообще не иметь возможности внести свой вклад, если ваш доход слишком высок. Для традиционного нет верхнего предела дохода для права на взнос, но есть ограничение по возрасту.

Единственное, чего не хватает в замечательно исчерпывающем ответе Брайана, — это Solo-401(k). Я использую для этого Schwab , но другие брокеры также предлагают. Я предлагаю это, поскольку вы, кажется, хотите укрыть больше денег, чем это возможно, а Solo предлагает лимит в 50 тысяч долларов или около того, когда вы включаете депозиты работодателя (вас). Это отличный выбор для самозанятых и предлагает вам гибкие инвестиционные мнения.

Спасибо, @Joe налогоплательщик! Интересный вариант, я его рассматриваю.
@SleepyHollow - с удовольствием. Если вы это читаете, то "принято" действительно принадлежит Брайану. Он ответил замечательно подробно, вопрос, как задано.
Я не знал, что не могу принять два ответа как полезные. Спасибо, что указали на это, и еще раз спасибо за вашу помощь.
@SleepyHollow - вы можете голосовать за все полезные ответы. Но «принять» только один. На этот раз я этого не заслуживаю. Я ценю, что вы исправляете это.
IRA и 401 (k) в том же налоговом году
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v