Я искал, сколько я мог бы внести в IRA Roth на основе MAGI. В 2018 году мой MAGI был ниже суммы, при которой лимиты взносов начинают уменьшаться, поэтому я должен иметь возможность внести максимальную сумму.
Однако из документов IRS мне было неясно, рассчитывается ли лимит взносов за год с использованием MAGI предыдущего года (уже известного) или MAGI текущего года (пока неизвестного).
В некотором смысле имеет смысл использовать MAGI прошлого года — вы это знаете, так что предел вклада ясен. С другой стороны, может быть дело в том, что взносы на 2019 год ограничены MAGI 2019 года, даже если вы еще этого не знаете.
Если это последнее, очевидная проблема, которую я вижу, заключается в том, что вы не знаете свой MAGI 2019 года, пока не закончится год. Таким образом, вы можете случайно внести чрезмерный вклад. В этом случае будет ли хорошей стратегией дождаться расчета MAGI за 2019 год и внести свой вклад в 2019 году до налогового дня 2020 года? Или безопаснее всего было бы просто воспользоваться стратегией «черного хода Roth IRA»?
Я спрашиваю, потому что мой MAGI за 2018 год был близок к пределу, и я подозреваю, что мой MAGI за 2019 год может быть несколько выше предела. Просто хочу убедиться, что я не делаю чрезмерный вклад и не должен иметь дело с этой проблемой!
Предел дохода от взносов Roth IRA основан на MAGI текущего (2019) года. Если вы не уверены, превысите ли вы лимит или нет, вы можете 1) подождать до 1 января - 15 апреля 2020 года, чтобы внести взнос в Roth IRA на 2019 год, или 2) сделать «бэкдорный взнос Roth IRA» (при условии, что вы у вас нет денег в IRA до вычета налогов).
Если вы уже внесли свой вклад в свой IRA Roth, а позже обнаружили, что вы превысили лимит дохода, вы можете преобразовать его в традиционный вклад IRA, а затем снова преобразовать его в Roth IRA (по сути, «с опозданием» сделать «черный ход» ), хотя вы будете облагаться налогом на прибыль между вкладом и конверсией при конвертации, поэтому все же лучше изначально сделать бэкдор, если вы думаете, что можете быть близки к пределу, поскольку нет никаких недостатков в использовании бэкдора, если он превратится вам это не нужно (кроме необходимости заполнять дополнительную форму при подаче налоговой декларации).
юзер8
юзер8