Традиционный взнос IRA за 2014 г., который не был вычтен

В 2014 налоговом году я внес 5500 долларов на традиционный IRA. Мой бухгалтер не брал традиционный вычет IRA, очевидно, я не имел на него права. Мой новый бухгалтер говорит мне преобразовать этот вклад 2014 года в ROTH-IRA, но мой хранитель говорит мне, что мне придется платить доход от этого преобразования. Однако я не получил никакой выгоды от первоначального вычета в 2014 году. Может ли кто-нибудь рассказать о моих возможностях?

Являются ли эти 5500 долларов единственными деньгами в этой традиционной IRA, или они смешаны с другими средствами, которые были вычтены?
Я считаю, что это смешано, так как я просто использовал того же хранителя, которого обычно использую. @Джо
Неважно, тот же ли это хранитель или нет. «Смешанный» означает, что у вас есть взносы, подлежащие вычету, и взносы, не подлежащие вычету. Находятся ли они в одном опекуне или нет, не имеет значения.
@user102008 user102008 Хорошее замечание - поскольку IRS считает все IRA одним IRA.

Ответы (2)

Деньги в IRA, в которых есть как вычитаемые, так и невычитаемые взносы, называются смешанной основой . Любое изъятие, в том числе преобразование, должно производиться пропорционально из каждой категории (в любом случае после налогового года, в который оно было внесено).

Таким образом, если у вас есть 55 000 долларов в вашем IRA, из которых 5 500 долларов были внесены без вычета, а 49 500 долларов были внесены в качестве вычитаемого дохода или дохода с тех пор, вам нужно будет платить налог на 90% любой конвертации Roth - независимо от того, сколько вы конвертируете .

Условия поиска по этой теме — «Изоляция основания IRA», например эта статья .

Вам нужно будет заполнить форму 8606 ; он включает инструкции по его заполнению.

В вашем случае у вас, вероятно, будет 5500 долларов в строке 5, если только вы не внесли другие невычитаемые взносы в свой IRA.

Большое спасибо, Джо. Это именно то, что я искал, просто не мог найти.
В форме 8606 говорится только о невычитаемых взносах за 2015 год, в ней не говорится об взносах за 2014 год. Это та же самая форма за 2014 год?
Надеюсь, форма 8606 была подана в 2014 году. Он также будет подан, если вы захотите преобразовать часть этого IRA в Roth.
Спасибо Джо! Мой предыдущий бухгалтер даже не уловил тот факт, что традиционная IRA не подлежит вычету. Итак, в 2014 году форма не подавалась. Похоже, у меня нет вариантов. Хотелось бы, чтобы была телефонная линия, чтобы связаться с кем-нибудь из IRS.
Либо он должен был вычесть это, либо знал, что это не подлежит вычету, это сбивает с толку, что он не сделал ни того, ни другого. В любом случае вы всегда можете подать форму 1040X для внесения поправок в декларацию за 2014 год — поговорите со своим текущим CPA.
И - есть номер телефона, хотя я бы не советовал, чтобы он был полезен в данном случае... irs.gov/uac/Telephone-Assistance

Ваш хранитель говорит вам, что вам, возможно , придется заплатить подоходный налог с этой конверсии.

Вам нужно приложить форму 8606 к вашей налоговой декларации, чтобы рассчитать это. Если у вас есть другой баланс в вашем IRA, за который вы получили вычет, вам может потребоваться пропорционально.

Традиционный взнос IRA за 2014 г., который не был вычтен
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v