Как избежать налоговых сложностей REIT

Я хотел бы инвестировать в REIT из-за их высокой доходности, но хотел бы избежать их налоговых сложностей. Если я приобрету активы REIT через ETF или взаимный фонд, избавит ли это меня от необходимости выполнять расчеты RoC и постоянно корректировать мою основу при продаже? Хотя эти расчеты могут быть не такими уж плохими для одного REIT, если у вас есть много небольших позиций в некоторых из них, ведение бухгалтерских документов станет серьезным бременем.

Не знаю, официально ли это REIT, но один из моих фондов основан на недвижимости, и единственное, чем его механика отличается от других моих фондов, это то, что цифры, которые мне нужны для налоговых деклараций, задерживаются на несколько месяцев, пока все транзакции рассчитываются. Раздражает, не более того. Другие фонды могут, конечно, вести себя иначе.
какая урожайность?
Переменный, как и любой фонд. Я намеренно оставляю это открытым и не делаю этого ответа, потому что я просто даю доказательство существования. Вы по-прежнему хотите/должны провести собственное исследование, чтобы установить, соответствует ли какая-либо конкретная инвестиция вашим потребностям.
Мое распределение REIT (и распределение облигаций) составляет 100% в пределах моих пенсионных счетов с отложенным налогом. У моего налогооблагаемого есть отдельные акции и взаимный фонд, унаследованный от моих бабушки и дедушки.
Поскольку вы спрашивали о налоговом законодательстве, вам, вероятно, следует сказать нам, о законах какой страны вы спрашиваете?

Ответы (1)

Да, взаимный фонд REIT (такой как Vanguard) избавляет от необходимости выполнять эти расчеты доходности самостоятельно, поскольку фонд вычисляет их за вас. Как упоминал Кешлам, одним из недостатков является то, что вы обычно не получаете свой 1099 для фонда примерно через месяц после того, как вы получите все остальные 1099.

Другим недостатком является то, что весь сложный бухгалтерский учет, который должен вести фонд, обычно приводит к значительным неквалифицированным дивидендам. Например, в 2014 году дивиденды моего фонда REIT были на 96,6% неквалифицированными, что означает, что они облагались налогом по моей предельной налоговой ставке вместо значительно сниженной ставки квалифицированных дивидендов. Я полагаю (хотя я могу ошибаться, поскольку я никогда этого не делал), что REIT, которым вы владеете напрямую, принесет вам большую часть своей прибыли в виде краткосрочного прироста капитала, который вы тогда, по крайней мере, сможете компенсировать другими потери капитала до уплаты полной предельной ставки налога на них.

(В качестве альтернативы вы, конечно, можете разместить все свои фонды REIT/REIT на счетах с налоговыми льготами. См. одну из моих любимых ссылок « Принципы эффективного с точки зрения налогообложения размещения фондов » для более полного обсуждения.)

Является ли ваш фонд REIT взаимным фондом или ETF?
Мой взаимный фонд , но у него есть эквивалентный ETF .
Как избежать налоговых сложностей REIT
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v