Увеличивается ли базовая стоимость за счет реинвестирования инвестиционного дохода в Roth IRA?

Доходы от инвестиций в рамках вашего Roth IRA, которые реинвестируются в рамках вашего Roth IRA, не увеличивают вашу базу в вашем Roth IRA.

Ваша основа в вашем Roth IRA – это общая сумма денег после уплаты налогов , которые вы внесли в свой Roth IRA. Здесь есть три категории.

• Сумма, которую вы внесли непосредственно в свой Roth IRA за эти годы. Помните, что вы не смогли вычесть эти взносы из налоговой декларации, так что это деньги после уплаты налогов.
• Любая основа, которая была у вас в вашей учетной записи Традиционной IRA, которую вы преобразовали и перевели в свою IRA Roth. Эта основа представляет собой сумму всех не подлежащих вычету взносов, которые вы сделали в свой традиционный IRA (и, надеюсь, указали в форме 8606). Это деньги после уплаты налогов, поскольку вы не можете вычесть эти взносы из налоговой декларации.
• Любые другие суммы, которые вы конвертировали из своего традиционного IRA и переводили в свой Roth IRA.
  Как правило, это не облагаемые налогом взносы, которые вы внесли в свою традиционную IRA, плюс отложенные от налогообложения доходы (или убытки) в рамках традиционной IRA. Вы задекларировали эти суммы как налогооблагаемый доход и уплатили подоходный налог с них в рамках процесса конвертации и перевода, так что это также деньги после уплаты налогов.

Ваша основа - это деньги после уплаты налогов, и вы имеете право полностью или частично снять их со своего Roth IRA без необходимости снова платить подоходный налог с сумм. Преимущество первых двух категорий заключается в том, что они могут быть отозваны в любое время без уплаты 10% налогового штрафа за досрочное снятие, но третья категория понесет штраф в размере 10% за досрочное снятие, если оно будет снято слишком рано. Можете ли вы играть в игры с суммами и говорить, что вы снимаете одни деньги, а не другие? Нет, ты не можешь. Правила IRS гласят, что снятая сумма засчитывается в первую категорию (прямые взносы), а когда все эти деньги сняты, остальные засчитываются во вторую и третью категории в порядке старшинства: самые старые суммы выходят первыми. Любой заработокв рамках вашего Roth IRA считаются снятыми только после того, как вся ваша база (помните: база означает деньги после уплаты подоходного налога, которые вы внесли в свой Roth IRA) была полностью снята. Эти доходы не облагаются налогом и штрафами, если они являются квалифицированным распределением (то есть по прошествии 5 лет после открытия счета и возраста 59,5 лет или при соблюдении одного из исключений), но облагаются как подоходным налогом, так и 10% штраф, если они не являются квалифицированными дистрибутивами

Чтобы предупредить ваши следующие вопросы, я напоминаю вам, что

• С точки зрения закона, у вас есть только один Roth IRA, поэтому снятие доходов с вашего инвестиционного счета Roth IRA в Брокерской конторе A и вложение их на ваш инвестиционный счет Roth IRA в Брокерской конторе B не считается вкладом и не увеличивает ваш доход. основа. Этот случай охватывается предложением, выделенным жирным шрифтом в кавычках выше, потому что с точки зрения закона у вас есть только одна Roth IRA, а деньги, переведенные от Брокерской компании A к Брокерской компании B, полностью находятся в пределах вашей Roth IRA.

• Вы можете обновить «вашу основу» в соответствии с вашим пониманием, используя ежемесячные отчеты IRA в вашей программе управления личным капиталом, чтобы вы чувствовали себя хорошо (или плохо) в отношении своих инвестиций Roth IRA, но это не меняет того, что закон считает вашими. основе в вашем Roth IRA.

• Нет конституционного требования, согласно которому налоговые законы должны иметь обоснование или быть разумными в соответствии с тем, что вы или кто-либо другой считает разумным, или согласовываться с тем, что вы записали в своей личной программе управления денежными средствами как «ваше основание» в вашем Roth IRA. .

• Если вам не нравится закон, не спрашивайте на этом форуме, почему закон такой, какой он есть; у нас нет ответа, который вас удовлетворит. Вместо этого напишите своему конгрессмену с требованием, чтобы закон был изменен так, как вы хотите. Если ваш конгрессмен не согласен делать то, что вы хотите, через несколько месяцев должны состояться выборы.