Я только что закончила школу и скоро устроюсь на новую работу. Мой работодатель имеет довольно хорошую политику в отношении взносов 401 (k), поэтому я хочу инвестировать как можно больше, особенно в течение этого первого года.
У меня вопрос: стоит ли инвестировать в традиционную 401(k), Roth 401(k) или в какую-то их комбинацию? С одной стороны, налоговые ставки могут быть намного выше, когда я выйду на пенсию, и я могу оказаться в более высокой налоговой категории, поэтому Roth 401(k) было бы неплохо. С другой стороны, я могу оказаться в более низкой налоговой категории, когда выйду на пенсию, поэтому традиционная форма 401(k) может быть лучше. Трудно сказать, где я буду стоять через 30 лет.
Является ли это тем же компромиссом, что и с традиционной IRA / Roth IRA, или есть какие-либо другие налоговые различия, о которых мне следует знать?
Я бы выбрал Roth по причинам, уже описанным JoeTaxpayer и JohnFx. Кроме того, есть две дополнительные вещи, на которые я хотел бы обратить внимание:
Во- первых, ставки подоходного налога в США в целом могут вырасти в будущем. Если ожидается рост налоговых ставок , то имеет смысл платить налог сейчас, а не позже, даже если в остальном уровень вашего дохода не изменился. Хотя догадки о том, какие налоговые ставки могут быть на пенсии, на самом деле равносильны спекуляциям, я полагаю, что маловероятно, что ставки подоходного налога останутся низкими в США, с продолжающимся большим бюджетным дефицитом каждый год.
Во- вторых, даже когда вы выбираете опцию Roth для 100% ваших взносов 401(k), соответствующие взносы вашего работодателя по-прежнему производятся на доналоговой основе и будут учитываться в доналоговой части счета! Это может облегчить решение перейти на 100% Roth, учитывая, что у вас будет несколько долларов до вычета налогов в качестве хеджирования на случай, если ставки или ваша налоговая категория в конечном итоге окажутся ниже на пенсии.
Ниже приведена вспомогательная ссылка для этого второго пункта из публикации IRS 4530 (PDF) , брошюры под названием «Назначенные счета Roth в соответствии с планом 401 (k) или 403 (b)» . Вот соответствующий отрывок:
В. Может ли мой работодатель делать соответствующие взносы на мои назначенные взносы Roth? И могут ли соответствующие взносы быть распределены на мой назначенный счет Roth?
А. Да. Ваш работодатель может делать соответствующие взносы на указанные вами взносы Roth. Однако на определенные счета Roth могут быть отнесены только назначенные взносы сотрудников Roth. Соответствующие взносы, сделанные за счет установленных взносов Roth, должны быть отнесены на счет до налогообложения , точно так же, как согласованные взносы относятся к традиционным доналоговым выборным взносам.
[...]
Остальную часть брошюры тоже стоит прочесть.
Roth IRA также должен быть частью вашего плана. В зависимости от того, сколько места в вашем бюджете для пенсионных накоплений после того, как вы достигли максимального соответствия работодателя в своих 401k, вы должны максимально увеличить ежегодный взнос Roth IRA в размере 5000 долларов.
Главным преимуществом Roth IRA перед любым другим пенсионным планом является возможность снять основную сумму в любой день без налоговых штрафов. Обналичивание пенсионных планов — это то, чего вы все еще хотите избежать, но IRA Roth может быть спасителем во время длительной потери работы, возвращения в аспирантуру или острой потребности в первоначальном взносе за дом (вам следует купить долгосрочную страховку по нетрудоспособности, поэтому я исключили болезнь и несчастный случай из этого списка).
Индивидуальные пенсионные счета в дисконтных брокерских компаниях, таких как Vanguard, eTrade, Scottrade и т. д., часто дают средства с более низкими коэффициентами расходов и целым рынком опций, недоступных в большинстве корпоративных 401k. Сделайте домашнюю работу по фондам, доступным в ваших планах работодателей, и обязательно взвесьте свои 401k с самыми эффективными фондами с самыми низкими коэффициентами расходов, а затем взвесьте свои IRA в отношении секторов, где ваши предложения 401k слабы.
В целом, самыми большими преимуществами планов работодателей являются согласование работодателей, более высокие лимиты взносов и, возможно, групповая покупательная способность, обеспечивающая более низкие коэффициенты институциональных расходов для некоторых фондов. IRA - это все о личной свободе и вариантах активов. Есть также преимущества в наличии существующей Roth IRA, так как она может созревать раньше.
Во-первых, поздравляю с окончанием учебы и трудоустройством. Рад слышать. Сначала мне нужно спросить вас, понимаете ли вы разницу между средней налоговой ставкой и предельной ставкой? Fairmark дает отличный обзор этого. Теперь, не зная подробностей о вашей зарплате или семейном положении, я думаю, что есть вероятность, что вы окажетесь в относительно низкой категории. Новые сотрудники, независимо от сферы их деятельности, скорее всего, заработают больше через 10 лет. Это заставило бы меня склоняться к Роту сегодня и следить за вашей скобкой, используя депозиты до уплаты налогов в какой-то момент в будущем.
Моя статья «Решение на 15% » более подробно описывает эту стратегию.
Я думаю, вы задаете себе правильный вопрос о том, в какой налоговой категории вы будете находиться, когда выйдете на пенсию.
Несколько моментов, которые следует иметь в виду.
Сначала взгляните на налоговую таблицу США, например, https://turbotax.intuit.com/tax-tools/tax-tips/IRS-Tax-Return/2014-Federal-Tax-Rate-Schedules/INF12044.html .
Вывод таков: если вы уменьшите свой налогооблагаемый доход в любом году; Ваша экономия зависит от того, к какой части графика относится это сокращение. [также известный как предельная налоговая ставка].
Таким образом, последующая точка зрения заключается в том, что когда вы выходите на пенсию, если вы умны, вы будете сопоставлять свой доход с вашими расходами, чтобы ваш доход был как можно меньше, и, следовательно, ваше налоговое бремя было как можно меньше. Вам не нужен доход, который вы будете вкладывать на пенсию.
Итак, если ваши дети учатся в колледже, и если к тому времени у вас будет собственный дом [возможно, путем сокращения], какой доход вам действительно понадобится? Идя дальше, спросите себя, какова будет предельная налоговая ставка для экономии на налогах, которую вы получите, не платя налоги в настоящее время [как в традиционной IRA].
Поэтому, если сейчас вы зарабатываете больше, и ваша предельная ставка выше, вы должны компенсировать это в своих расчетах предполагаемыми преимуществами Рота.
Итак, гипотетически я считаю, что подходящий доход для меня на пенсии составляет, скажем, 70 000 долларов. Таким образом, если я получаю 10 000 долларов безналогового дохода, реализованная экономия на налогах составляет 25 %, или 2 500 долларов; так как это предельная ставка налога.
Не скажем, что в настоящее время я зарабатываю свои деньги в более высокой налоговой категории; скажем, я зарабатываю 110 тысяч долларов в год. Уменьшение моего налогового бремени на 10 000 долларов дает мне реализованную налоговую экономию в размере 28 %, или 2 800 долларов, исходя из таблицы предельных налогов.
Таким образом, вопрос о том, следует ли использовать Roth или традиционный IRA, должен в некотором смысле определяться прогнозированием вашего дохода на пенсии по сравнению с вашим текущим доходом с точки зрения предельной налоговой ставки.
мистер Кристер
Джей
Крис В. Ри