Моя компания сменила провайдера 401(k) в третьем квартале 2016 года, и на момент переключения я уже внес на счет 15 тысяч долларов США за 2016 календарный год.
Затем пришло уведомление о том, что я нарушил Правило высокооплачиваемых сотрудников, и 4000 долларов были возвращены мне путем принудительного распределения.
Затем я начал вносить вклад в новый план и к концу календарного года внес в него 3500 долларов США.
Мой вопрос: превысил ли я годовой лимит IRS в 18 тысяч долларов и должен был снять 500 долларов со счета до истечения срока подачи налоговой декларации? Или я в порядке, так как мне вернули 4000 долларов из-за провала теста на высокооплачиваемых сотрудников?
Ну, во-первых, не вы нарушили правило высокооплачиваемых сотрудников, а ваша компания . Это правило требует, чтобы «высокооплачиваемые сотрудники» в процентном отношении не вносили больше, чем остальная часть компании. Если они это сделают, компания должна возместить достаточно их взносов, чтобы сделать их примерно равными (в пределах примерно 2% от того, что я могу сказать). Цель состоит в том, чтобы план вашей компании приносил пользу всем сотрудникам; а не только те, кто хорошо зарабатывает.
Этот возврат существенно уменьшает общую сумму вашего взноса 401(k), поэтому ваш общий чистый взнос 401(k) за год должен составить 14 500 долларов (15 000 долларов - 4 000 долларов + 3 500 долларов).
Я был бы больше обеспокоен тем, что не-HCE в вашей компании не вносят свой вклад. Это может ограничить ваш и другие HCE вклады в будущем. Надеюсь, ваш администратор плана изучит это и придумает способы стимулировать большее участие не-HCE,
Джо
Вит