Мой предыдущий работодатель предлагал как Roth, так и традиционный 401k (мне неясно, являются ли это технически отдельными учетными записями... насколько мне было известно функционально, у меня была одна учетная запись 401k, в которой взносы могли быть разделены между Roth и традиционными). Я разделил свои взносы на эти примерно 50/50. Недавно я уволился с этого работодателя и хочу перевести 401k на IRA. У меня есть несколько вопросов, связанных с этим:
Могу ли я просто перевести всю сумму 401k в Roth IRA?
Если вы это сделаете, вам нужно будет заплатить подоходный налог с суммы, которая была внесена «до налогообложения», то есть сумма, не принадлежащая Roth, которая будет преобразована в депозит Roth. Если у вас нет этих денег на руках, было бы лучше просто перейти на отдельные IRA.
... на сумму пролонгации не распространяется какой-либо предел годового взноса IRA, и при этом на нее не будут распространяться ограничения дохода по взносу Roth IRA ..., верно?
Правильно, хотя вы можете сделать только одну пролонгацию в год. Однако, если вы убедитесь, что это передача от одного доверенного лица к другому (то есть они переводят деньги или выписывают чек другому доверенному лицу, а не вам), то это не засчитывается в соответствии с правилом «раз в год».
Что происходит с моими конкретными средствами?
Скорее всего, вы сможете перевести наличные только в новые фонды, а это означает, что они будут продавать средства в 401 (k), и вам нужно будет выбрать новые средства в IRA после внесения наличных. Вы можете поговорить с новым брокером и узнать, может ли он сделать перевод ценных бумаг, но, поскольку 401 (k) обычно имеют разные классы фондов, это может быть невозможно.
Теперь, когда они будут пролонгированы, я могу решить продать эти средства без налогов/штрафов (правильно?) и распределить их по другому набору ценных бумаг, все еще находящихся в IRA?
Да, как только средства поступят в новый IRA, вы сможете покупать/продавать без налоговых последствий. Налог не взимается до тех пор, пока вы не снимете наличные, и он всегда считается регулярным доходом — в IRA нет понятия краткосрочного/долгосрочного прироста капитала.
Что происходит с моими конкретными средствами?
Весьма вероятно, что они (поскольку вы сказали средства, а не отдельные акции) будут обналичены, и деньги будут переведены.
Учитывая, что на рынке могут быть дни волатильности, вы можете захотеть осуществлять передачу по частям. Скажем, у меня соотношение акций и наличных 50/50. И по 50 тысяч долларов на каждом из двух счетов. Сначала я удостоверяюсь, что распределение «Акции в Роте», «Наличные» в «Традиционном». Традиционный акт перемещается. Неделю спустя наличные появляются в традиционной IRA. Я отдаю приказы на покупку аналогичного фонда, например, непатентованного индекса S&P, в IRA и на продажу в Roth 401(k). Затем переместите Roth в свой Roth IRA.
Если дни в пути вас не беспокоят или деньги невелики, то в этом нет необходимости. Некоторым следует избегать перехода со 100 тысячами долларов (или 1 миллионом долларов) и, возможно, потери 5% прибыли за сумасшедшую неделю.
мне неясно, если это технически отдельные аккаунты
Совершенно определенно, поскольку вы вносите вклад в Рот после уплаты налогов и вносите вклад в Традиционный до того, как платите налоги.
насколько мне было известно функционально, у меня была одна учетная запись 401k, в которой могли быть взносы, разделенные между Roth и традиционными)
Вы, вероятно, получили одну выписку , и администратор плана сделал ее похожей на одну учетную запись, но «под» это две учетные записи, поскольку одна «ведро» облагается налогом, а другая не облагается налогом.
(Никогда не смешивайте эти два ведра. IRS очень разозлится!!!)
Поскольку 401k наполовину традиционная и наполовину Roth, означает ли это, что у меня нет предела годового взноса IRA, и не будет ли он подпадать под ограничения дохода на взнос Roth IRA (т.е. обычно, если я зарабатываю более 137k долларов, я не могу вносить Roth IRA) нужен традиционный IRA для получения пролонгации первого и Roth IRA для получения пролонгации последнего?
Правильный.
Или я могу просто перевести всю сумму 401k в Roth IRA?
Вы можете , но это означает, что теперь вам придется платить налоги со всех этих денег!!
Итак... не усложняйте и делайте ролловер "пополам и пополам", который вы описали выше.
Поскольку это будет пролонгация, а не вклад, сумма пролонгации не подлежит..., верно?
Верно.
Что происходит с моими конкретными средствами?
РонДжон
JTP - Извинись перед Моникой