Я читал, что традиционные льготы IRA и Roth IRA, по-видимому, постепенно прекращают свое существование после достижения определенных пределов дохода. Предполагая следующее:
К каким другим налоговым льготам у меня есть доступ для пенсионных накоплений?
Если вы не имеете пенсионного счета на работе и получаете высокий доход, вы по-прежнему имеете право делать взносы в традиционную IRA. Ограничения дохода применяются только к IRA Roth, а не к традиционным IRA. Однако вы не сможете вычесть свои взносы в традиционную IRA. В публикации IRS о традиционных IRA есть подробная информация об этом.
Если вы подаете заявление как одинокий, глава семьи или квалифицированная вдова (вдова) , вы можете получить полный вычет до предела вашего взноса (5500 долларов США, если вам меньше 50 лет, 6500 долларов США, если вам 50 лет или старше).
Если вы состоите в браке и подаете заявление совместно или отдельно с супругом, на которого не распространяется план на работе, применяются те же пункты, что и в пункте 1.
Если вы состоите в браке и подаете документы совместно , и ваш супруг /а застрахован от плана на работе, вы можете получить полный вычет, если ваш скорректированный валовой доход составляет менее 178 000 долларов США. Если ваш AGI больше 178 000 долларов, но меньше 188 000 долларов, вычет начинает постепенно отменяться, а выше 188 000 долларов вы не можете вычитать взносы.
Если вы состоите в браке и подаете заявление отдельно от супруга, на которого распространяется план на работе, вы имеете право на частичный вычет только в том случае, если ваш AGI составляет менее 10 000 долларов США. В противном случае вычета нет.
После того, как вы внесете традиционную IRA, с налоговым вычетом или без него, вы можете выполнить скрытую конвертацию Roth IRA , в которой вы конвертируете свою традиционную IRA в Roth, чтобы воспользоваться преимуществами 100% защищенного от налогов статуса Roth IRA. Это может быть неоптимальным, учитывая, что вы в настоящее время находитесь в высокой налоговой категории и будете платить налоги за преобразование; может быть в ваших интересах подождать, пока ваш доход не снизится, или просто вообще отказаться от конвертации.
В любом случае, вы по-прежнему получаете налоговую выгоду от IRA. При использовании традиционной IRA ваши взносы не облагаются налогом, и вы платите подоходный налог только тогда, когда снимаете свои выплаты. С Roth IRA вы будете платить налоги со взносов при их переносе, но ваши доходы не облагаются налогом и не облагаются налогом при их снятии.
Предостережение. Если вы выполняете перенос на первоначальную IRA, будьте осторожны, если у вас уже есть деньги на счете до налогообложения, таком как традиционная IRA. Bogleheads резюмирует это лучше, чем я, поэтому я уступлю им:
Если у вас есть какие-либо другие (не Roth) IRA, налогооблагаемая часть любой конвертации, которую вы совершаете, пропорционально распределяется по всем вашим IRA; вы не можете конвертировать только не подлежащую вычету сумму. Чтобы воспользоваться бэкдором, вы должны либо конвертировать другие свои IRA (что может быть не очень хорошей идеей, поскольку вы обычно находитесь в высокой налоговой категории, если вам нужно использовать бэкдор), либо перевести ваш вычитаемый IRA. взносы в план работодателя, такой как 401 (k) (который может стоить вам, если 401 (k) имеет плохие инвестиционные возможности).
я весьма озадачен
пользователь102008