Является ли перемещение денег между взаимными фондами внутри одной семьи облагаемым налогом событием?

Я хочу перевести деньги между взаимными фондами Vanguard, скажем, взять все свои деньги из индексного фонда с большой капитализацией и поместить их в индексный фонд с малой капитализацией для простоты. Является ли это налогооблагаемым событием?

Я знаю, что это облагается налогом, если я совершаю перевод между фондами (скажем, между фондами Vanguard и Fidelity), потому что это, по сути, продажа фонда и покупка другого. Однако облагается ли он налогом, если это просто обмен в рамках одной семьи фондов?

Два вопроса: какова ваша юрисдикция и хранятся ли средства на каком-то специальном счете с отложенным налогом?
Прежде чем ответить на эти два вопроса, все еще легко предположить, что продажа вашего фонда и обмен на другой является налогооблагаемым событием, если вы не держите средства на специальном счете с отложенным налогом, таком как 401k или RRSP . Налоговое законодательство не работает с подобными «сходствами» ни в одной из известных мне юрисдикций; если вы продаете актив А, вы облагаетесь налогом на прибыль от актива А, независимо от того, что вы покупаете на вырученные средства, даже если вы покупаете актив А сразу после этого! [обратите внимание, что в большинстве стран существуют некоторые законы, предотвращающие манипулирование этим фактом].
@Grade'Eh'Bacon: в США существует 1031 однотипная биржа : если вы обмениваете один актив на другой, который достаточно похож, это может не облагаться налогом. Но я не думаю, что компании с большой и малой капитализацией будут достаточно похожи для этой цели.
Из ссылки: «Раздел 1031 не применяется к обмену: * Товарно-материальные запасы или акции в торговле * Акции, облигации или векселя * Другие ценные бумаги или долговые обязательства * Доли партнерства * Сертификаты доверия»
@Grade'Eh'Bacon, есть юрисдикции, где существует что-то подобное. В России, например, вы можете перевести свои деньги из одного фонда в другой без уплаты налогов, если оба фонда управляются одной и той же компанией/банком. Но я почти уверен, что есть и другие юрисдикции, где это работает аналогичным образом.

Ответы (2)

Вопреки тому, что вы, возможно, слышали, перемещение денег между взаимными фондами, независимо от того, входят ли они в одну группу фондов или нет, является налогооблагаемым событием, при условии, конечно, что средства не находятся на пенсионных счетах с отложенным налогообложением. Единственное, что не облагается налогом, — это перемещение средств между классами акций в одном и том же паевом фонде, например, конвертация из того, что Vanguard называет акциями инвестора, в акции Admiral в том же фонде . В некоторых случаях акции Admiral могут иметь значительно отличающуюся цену (например, акции Vanguard Health Care Fund Investor Shares (VGHCX) и Admiral Shares (VGHAX) оцениваются в 215,83 и 91,04 доллара США соответственно, поэтому переход от одного класса к другому меняет цену. количество акций в собственностизначительно, в то время как чистая стоимость инвестиции остается неизменной.

Вы по-прежнему продаете одну инвестицию и покупаете другую — тот факт, что ими управляет одна и та же компания, не должен иметь значения. Так что да, они получат такой же налоговый режим, как если бы ими управляли разные компании.

Является ли перемещение денег между взаимными фондами внутри одной семьи облагаемым налогом событием?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v