Как я могу определить мою основу для дарения взаимных фондов?

Мои родители, откладывая деньги на колледж много (20+?) лет назад, купили взаимные фонды Evergreen для каждого из своих детей. Я считаю, что счета были созданы на имена детей.

Благодаря некоторым стипендиям и работе в школе я закончил ее, имея на счету около 3500 долларов.

У счета менялись брокеры (Wachovia?, First Union, Wells Fargo), и каждый раз инвестиции в портфеле конвертировались в эквивалентный фонд банка-эквайера.

Перенесемся в 2013 год — стоимость счета увеличилась (за счет реинвестирования дивидендов и прироста стоимости) примерно до 6500 долларов.

Я продал взаимные фонды, чтобы финансировать строительство нашего нового дома. Я получил форму 1099-B от Wells Fargo с подробным описанием базы в размере 142 долларов в виде дивидендов, реинвестированных, пока они держали счет. Они также прислали 1099-B, в основном говоря: «Мы не знаем вашей основы для основного долга, мы просто знаем, что вы продали его за 6300 долларов».

Как я могу определить мою основу для этого дара взаимных фондов?

Связано с money.stackexchange.com/q/27963/9099 , в котором спрашивается, нужно ли мне вообще платить налоги с этого подарка.

Ответы (2)

Вам придется вернуться к своим записям, найти первоначальные суммы инвестиций и рассчитать все реинвестированные дивиденды. Это ваша ответственность. Вы можете запросить у банков исторические выписки по соответствующим счетам, но:

  1. Им не нужно держать его так долго.

  2. Они возьмут кучу денег за исследование.

Если вы знаете, сколько паев у вас было в фонде, вы можете попытаться получить исторические котировки из фондов, но это может быть не так надежно, и IRS может проверить вас на это.

Возможно, будет дешевле просто заплатить долгосрочный налог на прирост капитала со всей суммы выручки, чем тратить сотни долларов на попытки выяснить основу.

Получите профессиональную (лицензию EA/CPA в вашем штате) консультацию по этому вопросу.

Ваша база зависит как от их базы, так и от того, владели ли они акциями с прибылью или убытком на момент дарения.

Если они держали акции с прибылью на момент дарения, ваша база является их базой.

Если они держали акции в убыток на момент дарения, ваша база сложнее и зависит от того, за что вы их продаете:

  • Если вы продаете его дороже , чем их базис , ваша база является их базой.
  • Если вы продаете его по цене ниже его стоимости в день дарения , вашей основой является его стоимость в день дарения.
  • Если вы продаете его по цене между этими числами, ваша база — это выручка от продажи (т. е. закон говорит, что у вас нет ни прибыли, ни убытка).

Смысл этой схемы в том, чтобы люди не раздавали нереализованные убытки. Если актив, удерживаемый с убытком, отдается, это приводит к утрате убытка. См. публикацию IRS 551 («Основа активов») для получения более подробной информации.

Как я могу определить мою основу для дарения взаимных фондов?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v