Засчитывается ли снятие 10000 долларов США за первую покупку дома в счет Roth IRA? Мне нужно знать, сколько я могу снять после этого квалифицированного снятия в размере 10 000 долларов (при условии, что я нахожусь в Roth IRA более 5 лет и мне меньше 59,5 лет).
Другими словами, предположим, что у меня есть взносы в Roth IRA на сумму 30 000 долларов, а затем мой счет вырос на 20 000 долларов (инвестиции в акции Roth IRA), так что теперь у меня есть 50 000 долларов. Мне нужно немного денег, и мне нужно подключиться к моему Roth IRA, поэтому я хочу знать, сколько я еще могу получить без уплаты налогов и штрафов.
Моя база по-прежнему составляет 30 000 долларов после 10 000 долларов за дом или у меня осталось только 20 000 долларов для основы? Я думаю, что у меня все еще должно быть 30000 долларов в качестве основы, так как дом за 10000 долларов был квалифицирован и является особым случаем. Пожалуйста, дай мне знать.
TL; DR: Нет , это не учитывается в основе Roth IRA.
Вы можете узнать это, просмотрев форму 8606, часть III, которая является частью для распределений от Roth IRA.
Строка 19 представляет собой сумму неквалифицированных распределений плюс распределения квалифицированных покупателей жилья, впервые покупающих жилье. Вы бы поставили здесь 10000 долларов. Затем вы должны вычесть 10000 долларов в строке 20 (расходы квалифицированного покупателя жилья, впервые покупающего жилье), чтобы получить 0 долларов в строке 21. Вы вводите базис в строке 22, но, поскольку в строке 21 было 0, вы останавливаетесь. Вы ничего не вычитаете из своей базы. Если вы берете более 10 000 долларов, то из вашей базы вычитается только часть, превышающая 10 000 долларов.
Из Шваба
С Roth снятие взносов всегда не облагается налогом, потому что вы уже заплатили подоходный налог с этих денег. Так же как и снятие доходов в размере до 10 000 долларов в соответствии с освобождением для покупателей жилья, при условии, что у вас есть Рот в течение пяти с лишним лет. Но если вы снимаете более 10 000 долларов дохода, эти деньги будут облагаться как обычным подоходным налогом, так и 10-процентным штрафом.
Бен Миллер - Помни Монику
JTP - Извинись перед Моникой