Мой бонус облагается налогом по более высокой ставке, чем моя обычная зарплата, поэтому должен ли я вносить 100% своего бонуса в 401k?

Есть ли налоговое преимущество, если я вложу 100% моего бонуса в 401k? Судя по моим платежным квитанциям, моя премия облагается налогом по более высокой ставке, чем моя обычная зарплата. А поскольку традиционные отчисления в размере 401 тыс. являются доналоговыми, предполагается, что отчисления из моей премиальной зарплаты сэкономят мне больше налогов, чем отчисления из моих обычных зарплат.

Правильно ли мое мышление? Можете ли вы предоставить доказательства, подтверждающие ваш ответ?

(Ответы на аналогичный вопрос, озаглавленный « Использование бонуса с помощью налоговой эффективности с моей учетной записью 401k?», либо не содержат подробностей, либо неправильно понимают вопрос.)

@littleadv - Отсутствовал принятый ответ (на другой вопрос). mbhunter подошел близко. На самом деле, другой вопрос должен быть закрыт как дубликат этого, у которого есть точный ответ.
Как бы вы внесли 100% своего бонуса в свой 401(k)? Везде, где я когда-либо работал, я устанавливал взнос в свой 401(k) (по-разному), и эта сумма появлялась со следующей зарплаты. Вы также не можете внести свой вклад в форму 401(k) напрямую.
Мой провайдер 401k позволяет мне указать сумму (в долларах или процентах), которую нужно внести из моего бонусного чека. Если бы существовало налоговое преимущество, я бы удовлетворил его на 100%.

Ответы (1)

Ваш бонус облагается налогом точно по той же ставке, что и остальная часть вашей зарплаты, отличается только удержание (поскольку бонус не вписывается в обычные расчеты удержания). Все это будет нормализовано на ваш годовой 1040.

Есть ли налоговое преимущество, если я вложу 100% моего бонуса в 401k?

Нет. Вы можете скорректировать ставку удержания, используя обновленную форму W4, чтобы учесть дополнительные удержания, связанные с бонусом.

Судя по моим платежным квитанциям, моя премия облагается налогом по более высокой ставке, чем моя обычная зарплата.

Удержанный налог с бонуса может составлять более 40% после вычета федеральных (25%) и государственных налогов. У одних она выше, у других может быть ниже.

Федеральное удержание для единовременных выплат обычно составляет 25% (обычно потому, что работодатели могут, если хотят , скорректировать свои расчеты удержания с учетом бонуса, а затем удержать «обычную» сумму. Но это обычно усложняет учет) и большинство предпочло этого не делать). Точно так же удержание штата, вероятно, рассчитывается по какой-то установленной штатом высокой (ближе к самой высокой ставке) ставке. Это делает расчет единовременного налога простым, но для большинства людей удержание будет выше, чем фактическое налоговое обязательство. Для некоторых (высоких заработков) все будет наоборот — фиксированная ставка налога будет ниже их предельного налога, и в конечном итоге они будут недоплачивать свои налоги.

А поскольку традиционные отчисления в размере 401 тыс. являются доналоговыми, предполагается, что отчисления из моей премиальной зарплаты сэкономят мне больше налогов, чем отчисления из моих обычных зарплат.

Нет, потому что 25% — это удержанный, а не фактический налог. Фактический налог на всю вашу компенсацию рассчитывается с использованием ваших предельных ставок. Фактическую сумму вы получите при заполнении налоговой декларации. Если из-за дополнительного удержания вашего бонуса вы заплатили больше, чем должны были, вы получите возмещение от IRS.

Вот статья на askcpa именно по этому вопросу.

Мой бонус облагается налогом по более высокой ставке, чем моя обычная зарплата, поэтому должен ли я вносить 100% своего бонуса в 401k?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v