Я читал, что снятие 401k и IRA облагается налогом в «вашей текущей налоговой категории», как в самой высокой сумме налога, которую вы платите в виде прогрессивного подоходного налога.
Итак, в качестве наглядного примера, если вы находитесь в категории 10% налога, потому что вы заработали 8000 долларов в этом году и сняли 400 000 долларов со своего IRA, эти 408 000 долларов будут облагаться налогом по ставке 10%?
Или отказ от IRA увеличит вашу налоговую категорию до 33%? (или что-то другое)
Снятие средств с IRA считается нормальным доходом. Таким образом, они облагаются налогом везде, где доход облагался бы налогом, если бы он поступал из любого другого источника. Помните, что налоговые ставки невелики ; вы не «переезжаете» в другую налоговую категорию, вы просто облагаете налогом часть своих денег в этой категории.
Таким образом, в вашем случае, используя налоговые категории 2016 года и предполагая, что заявитель один, первые 9 275 долларов будут облагаться налогом по ставке 10%, следующие 28 375 долларов будут облагаться налогом по ставке 15%, следующие 53 500 долларов будут облагаться налогом по ставке 25%, следующие 99 000 долларов — по ставке 15%. 28% и т. д., до последней половины или около того, которая будет облагаться налогом по ставке 33%.
С другой стороны, при том же годовом доходе (8000 долларов США), если вы сняли 200 000 долларов США 31 декабря и сняли 200 000 долларов США 1 января 2017 года, почти все они попадут под ставку 28% или меньше; вы сэкономите 5 % почти на 100 000 долларов (или 5 000 долларов) и сэкономите еще около 10 000 долларов на другой половине (некоторые на 10 %, некоторые на 15 %, некоторые на 25 %).
Если деньги, выходящие из 401K, не переносятся ни в другую 401K, ни в существующую, ни в новую IRA, то они могут облагаться налогом.
Если он облагается налогом, то он будет использоваться для перемещения вас через налоговые категории. Так что да, если вы получите 400 000 из 401K или IRA, и это облагается налогом, то в этом году у вас будет очень большой налоговый счет.
CQM