Можно ли переквалифицировать ИРА дважды?

Я сделал вклад в свой Roth IRA и не знал, что существует предел дохода, который не позволяет делать взносы в Roth IRA, если он превышает этот предел. Теперь, когда я обнаружил это, я переохарактеризовал сумму как не подлежащую вычету традиционную IRA. Имею ли я право использовать черный ход и переквалифицировать традиционную IRA в IRA Roth, эффективно уничтожающую все с самого начала? Как мне подать налоговую декларацию, если я это сделаю?

Ответы (2)

Вы, конечно, можете (с опозданием) использовать черный ход (конечно, при условии, что у вас нет денег в IRA до налогообложения).

Ваша терминология неверна. «Черный ход» Roth IRA включает в себя внесение традиционного IRA, а затем преобразование из традиционного IRA в Roth IRA. Вы преобразовали вклад Roth IRA в традиционный вклад IRA, так что теперь у вас есть первый шаг. Теперь все, что вам нужно сделать, это преобразовать традиционную IRA в Roth IRA. Вы, безусловно, можете сделать это сейчас (или в любое время позже, но раньше, тем лучше).

Обратите внимание, что из-за временного промежутка между пожертвованием и конверсией в это время может быть получен доход, который нужно будет облагать налогом на конверсию, чего не произошло бы, если бы вы изначально выполнили два шага (вклад и конверсия) одновременно. .

какие налоговые формы мне нужно подать?
@Steve: Что ж, для не подлежащего вычету традиционного взноса IRA вам необходимо заполнить форму 8606, часть 1, за год, за который считается взнос, а для преобразования Roth IRA вам необходимо заполнить форму 8606, часть 2 для календаря. год, в котором произошла конверсия.
«Ваша терминология неверна. Вклад Roth IRA с «черным ходом» включает в себя… преобразование традиционной IRA в Roth IRA. …Теперь все, что вам нужно сделать, это преобразовать традиционную IRA в Roth IRA». Что не так в его терминологии? Он сделал первое преобразование, которое привело его к тому же самому месту, как если бы он внес непосредственный вклад в Традиционную ИРА. Затем «черный ход» говорит о преобразовании в Roth .

Не в этом году. Вот что говорится в часто задаваемых вопросах IRS о переквалификации :

Существует ли минимальный период ожидания для конвертации денег в IRA Roth после переквалификации?

Да, если вы переклассифицируете полностью или частично пролонгацию или преобразование в IRA Roth, вы не сможете повторно преобразовать сумму, переклассифицированную в ту же или другую IRA Roth, до наступления более позднего из следующих событий:

30 days after the recharacterization, or
the year following the year of the rollover or conversion.

Период ожидания для конвертации применяется только к суммам, которые вы повторно классифицировали. Например, вы можете немедленно преобразовать суммы из другого традиционного IRA в Roth IRA.

Хотя FAQ и приведенная выше цитата из него говорят только о пролонгации и конверсиях, а не о взносах, как в случае с этим вопросом, если вы посмотрите на публикацию 590-A, в частности, в раздел « Переквалификация », там также говорится о переквалификации вкладов.

? Почему ты удалил это?
@JoeTaxpayer Поскольку в FAQ говорится только о ролловерах и конверсиях, я не знал, включены ли в них взносы. После дальнейших исследований кажется, что это так, поэтому я восстановил. Я не хотел оставлять неправильный ответ лежать там.
@blm: Было бы хорошо добавить к вашему ответу все, что вы нашли, что прояснило это. Я согласен, что цитата, которую вы включили, несколько сбивает с толку в этом контексте, поскольку в ней вообще не упоминается вклад.
Я отмечу этот ответ как «правильный», хотя правильно было бы теперь преобразовать традиционную IRA в Roth, а не переопределять ее снова. Переквалификация, за которой следует преобразование, — это не то же самое, что двойная переквалификация. связь
Эта цитата касается «повторного преобразования» (т. е. преобразования из традиционного IRA в Roth IRA, повторной характеристики для отмены преобразования, а затем повторного преобразования), что здесь вообще не имеет значения.
Можно ли переквалифицировать ИРА дважды?
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v